有価証券報告書-第49期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等を基本としております。また、資金調達につきましては、内部留保による調達を基本方針としております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社与信管理規程に従い、相手先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。営業債務である未払金は、1年以内の支払期日であります。また、未払金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、資金計画と実績を月次で管理し、月中は適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、支払期日に合わせ、預金残高を管理することなどにより、流動性リスクを管理しております。
投資有価証券は投資事業組合への出資金であります。投資事業組合への出資金は投資事業組合の投資先の信用リスク及び為替リスクに晒されておりますが、定期的に財務内容を把握することにより管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照下さい。)。
前連結会計年度(2021年2月28日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,488,367	3,488,367	―
(2)売掛金	365,678	365,678	―
資産計	3,854,046	3,854,046	―
(1)未払金	362,416	362,416	―
(2)リース債務(1年内返済予定含む)	19,542	19,542	―
負債計	381,959	381,959	―

当連結会計年度(2022年2月28日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,396,595	3,396,595	―
(2)売掛金	418,449	418,499	―
資産計	3,815,044	3,815,044	―
(1)未払金	352,900	352,900	―
(2)リース債務(1年内返済予定含む)	15,718	15,718	―
負債計	368,619	368,619	―

(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)未払金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)リース債務
リース債務は、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	2021年2月28日	2022年2月28日
投資有価証券	41,557	30,098

投資有価証券は非上場など市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難な関連会社株式及び投資事業組合への出資金で構成されるため、時価開示の対象とはしておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2021年2月28日)
(単位:千円)

	1年以内
(1)現金及び預金	3,488,367
(2)売掛金	365,678
資産計	3,854,046

当連結会計年度(2022年2月28日)
(単位:千円)

	1年以内
(1)現金及び預金	3,396,595
(2)売掛金	418,449
資産計	3,815,044

(注4)リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2021年2月28日)

区分	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内(千円)
リース債務	3,823	3,865	3,908	3,950	3,994
合計	3,823	3,865	3,908	3,950	3,994

当連結会計年度(2022年2月28日)

区分	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内(千円)
リース債務	3,865	3,908	3,950	3,994	―
合計	3,865	3,908	3,950	3,994	―