有価証券報告書-第34期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループにおける資金運用は、安全性の高いものに限定して運用しており、資金調達に関しては事業計画と照らして、必要な資金を銀行借入のみにより調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、譲渡性預金、満期保有目的の債券、上場株式及び業務上の関係を有する企業の株式であり、満期保有目的の債券及び上場株式については、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、40日以内の支払期日であります。
短期借入金の内、変動金利の借入は、利息の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に関するリスク管理体制
①信用リスク
営業債権に係る信用リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い管理を行っております。
②変動リスク及び流動性リスク
金利変動に係る変動リスク及び流動性リスクに関しては、当社グループの資金管理事務処理規程に従い管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,167,123	1,167,123	―
(2) 受取手形及び売掛金	218,804	218,804	―
(3) 未収入金	221,880	221,880	―
(4) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	109,698	110,098	400
その他有価証券	545	545	―
(5) 支払手形及び買掛金	(70,715)	(70,715)	―
(6) 未払金	(203,461)	(203,461)	―
(7) 短期借入金	(1,150,000)	(1,150,000)	―

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,147,585	1,147,585	―
(2) 受取手形及び売掛金	116,274	116,274	―
(3) 未収入金	235,241	235,241	―
(4) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	9,666	9,666	―
その他有価証券	798	798	―
(5) 支払手形及び買掛金	(78,736)	(78,736)	―
(6) 未払金	(217,519)	(217,519)	―
(7) 短期借入金	(991,000)	(991,000)	―

※負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券等は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、譲渡性預金等は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)支払手形及び買掛金、(6)未払金、並びに(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	32,400	32,400

非上場株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	1,164,384	―	―	―
受取手形及び売掛金	218,804	―	―	―
未収入金	221,880	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	109,698	―	―	―
合計	1,714,767	―	―	―

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	1,145,132	―	―	―
受取手形及び売掛金	116,274	―	―	―
未収入金	235,241	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	9,666	―	―	―
合計	1,506,314	―	―	―

(注4)有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
短期借入金	1,150,000	―	―	―	―	―

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
短期借入金	991,000	―	―	―	―	―