有価証券報告書-第22期(2023/10/01-2024/09/30)

(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
(1) 当該資産除去債務の概要
当社グループの本社及び東京オフィスの不動産賃借契約、AROMA BLOOM運営17店舗の賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
(2) 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から10～15年と見積り、割引率は当該使用見込期間に見合う国債の利回りを使用して資産除去債務の金額を計算しております。
(3) 当該資産除去債務の総額の増減

	前連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)	当連結会計年度 (自 2023年10月1日 至 2024年9月30日)
期首残高	48,251千円	73,455千円
有形固定資産の取得に伴う増加額	2,644	―
時の経過による調整額	63	10
見積りの変更による増加額	35,459	2,571
資産除去債務の履行による減少額	△12,963	△20,466
期末残高	73,455	55,570

(4) 資産除去債務の金額の見積りの変更
前連結会計年度において、AROMA BLOOM店舗の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、店舗の退去時に必要とされる原状回復費用に関する新たな情報を入手したことに伴い、見積りの変更を行いました。当該見積りの変更による増加額2,571千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。