有価証券報告書-第46期(平成30年7月1日-令和1年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、さらなる事業拡大を図るため、必要資金を銀行借入等により調達しております。一時的な余剰資金につきましては、主に銀行預金等に限定し、余資運用は行わない方針であります。デリバティブ取引は借入金の金利変動リスクを回避するために限定し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、取引先の信用リスクを伴っておりますが、債権管理規程、販売管理規程に基づき、期日ごとの入金管理、未回収残高管理を行い、各取引先の信用状況を把握する体制となっております。
営業債務である買掛金は、その大半が2ヶ月以内の支払期日であります。
長期借入金及びリース債務は、主に事業拡大を目的とした設備投資に係る資金調達であります。
営業債務や借入金等の流動負債は、資金繰計画を作成・更新するとともに、一定の手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足事項
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては変動要因を盛り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価格が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、下表には含まれておりません(注2.参照。)。
前連結会計年度(2018年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	838,067	838,067	―
② 売掛金	476,746
貸倒引当金	△700
	476,045	476,045	―
資産計	1,314,112	1,314,112	―
① 買掛金	261,675	261,675	―
② 短期借入金	200,000	200,000	―
③ 未払法人税等	34,623	34,623	―
④ 長期借入金	3,085,637	3,086,909	1,271
⑤ リース債務	137,690	139,684	1,993
負債計	3,719,626	3,722,892	3,265

当連結会計年度(2019年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	1,153,115	1,153,115	―
② 売掛金	486,916
貸倒引当金	―
	486,916	486,916	―
資産計	1,640,032	1,640,032	―
① 買掛金	274,765	274,765	―
② 短期借入金	300,000	300,000	―
③ 未払法人税等	62,955	62,955	―
④ 長期借入金	2,847,147	2,847,460	312
⑤ リース債務	90,653	91,956	1,303
負債計	3,575,522	3,577,138	1,615

※1.売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
2.長期借入金及びリース債務には一年以内に期限が到来する長期借入金並びにリース債務を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
①現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
②売掛金
売掛金については、回収実績による回収見込額等に基づいて貸倒引当金を算定しているため、時価は決算日における帳簿価額から貸倒引当金を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負債
①買掛金、②短期借入金、③未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④長期借入金、⑤リース債務
長期借入金及びリース債務の時価については、元利金の合計を新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
該当事項はありません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
① 現金及び預金	838,067	―	―	―
② 売掛金	476,746	―	―	―
合計	1,314,813	―	―	―

当連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
① 現金及び預金	1,153,115	―	―	―
② 売掛金	486,916	―	―	―
合計	1,640,032	―	―	―

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	―	―	―	―	―
長期借入金	592,961	583,071	466,934	285,707	182,654	974,307
リース債務	51,617	38,403	42,551	3,643	1,474	―
合計	844,578	621,474	509,486	289,351	184,128	974,307

当連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	300,000	―	―	―	―	―
長期借入金	551,703	463,066	312,541	241,262	433,425	845,147
リース債務	38,144	38,080	10,461	3,309	659	―
合計	889,847	501,146	323,002	244,572	434,084	845,147