純資産

有報情報

#1 タームローンに関する注記（連結）

※2 タームローン
当社は複数行とタームローン契約を締結しており、その一部金融機関の契約において、2024年3月に新たな契約が締結となったことから、2024年8月期以降の事業年度における純資産、経常利益が一定額以上であることを約する財務制限条項が付されております。
財務制限条項の対象となる借入残高は次のとおりであります。

2024/12/05 13:54

#2 タームローン契約に関する注記

※3 タームローン
当社は複数行とタームローン契約を締結しており、その一部金融機関の契約において、2024年3月に新たな契約が締結となったことから、2024年8月期以降の事業年度における純資産、経常利益が一定額以上であることを約する財務制限条項が付されております。
財務制限条項の対象となる借入残高は次のとおりであります。

2024/12/05 13:54

#3 事業等のリスク

⑪借入金に係る財務制限条項について
金融機関からの借入金の一部において、各年度の年度決算における連結損益計算書の経常損益、各年度の年度決算期末における連結貸借対照表における純資産の部の金額を基準とした財務制限条項が付加されており、利率の上昇又は請求により期限の利益を喪失する等、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。なお、財務制限条項が付加されている借入金残高は2024年8月末現在、1,754百万円であります。
⑫企業買収又は事業買収による影響について

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#4 会計方針に関する事項（連結）

(4) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債は、在外子会社の仮決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(5) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

2024/12/05 13:54

#5 経営上の重要な契約等

本契約は、2024年3月末日に返済期日が到来するタームローン契約のリファイナンス(借換え)を目的として実施いたします。

組成金額	:	1,600 百万円
担保・保証	:	無担保完全子会社9社の連帯保証
財務制限情報	:	① 連結貸借対照表における純資産の部の金額を直前期末又は2023年8月期末の金額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること。② 連結の損益計算書上の経常損益につき2期連続で損失を計上しないこと。
アレンジャー	:	株式会社横浜銀行

(2)トランシェB
本契約は、子会社が事業運営する店舗の新設並びに改修等を目的として実施いたします。

2024/12/05 13:54

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(2)当期の財政状態の概況
資産、負債及び純資産の状況
(資産)

2024/12/05 13:54

#7 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

(3) 取得する会社の名称、事業内容、規模

(1)	名称	株式会社鳥竹
決 算 期		2022年5月期	2023年5月期	2024年5月期
純資産額		516,964千円	526,773千円	543,395千円
総資産額		722,682千円	682,056千円	652,335千円

※同社の消費税等の会計処理は、税込み方式を採用しております。
(4) 株式取得の時期

2024/12/05 13:54

#8 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

(自 2023年9月1日
至 2024年8月31日)

1株当たり純資産額	16.02円

(注)1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

2024/12/05 13:54