新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

2024年11月15日関東財務局長に提出
第三者割当による新株予約権 (固定行使価額型)発行に伴う有価証券届出書を提出するものであります。

2024/12/05 13:54

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

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#3 ストックオプション制度の内容（連結）

① 【ストックオプション制度の内容】

決議年月日	2018年11月27日
付与対象者の区分及び数(名)	取締役2名及び従業員115名
新株予約権の数(個)※	312個、このうち、取締役については-個なお、新株予約権1個当たりの目的となる株式の数は、当社普通株式100株とする。
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数※	新株予約権の行使により交付される株式の数は当社普通株式31,200株とする。(うち取締役については-株)ただし、付与株式数は、新株予約権の割当日後、当社が株式分割(普通株式の無償割当を含む。以下同じ。)又は株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。調整後付与株式数=調整前付与株式数×分割又は併合の比率
新株予約権の行使時の払込金額※	1株当たりの払込金額を337円とし、これに各新株予約権の目的となる株式の数を乗じた金額とする。
新株予約権の行使期間※	2020年12月13日から2028年11月26日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額※	発行価格 1株当たり337円資本組入額 1株当たり169円
新株予約権の行使の条件※	(ⅰ)新株予約権の一部行使は認めない。(ⅱ)新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社の取締役又は従業員の地位(長期にわたり休職しているときを除く。)にあることを要する。ただし、取締役が任期満了により退任した場合若しくは従業員が定年により退職した場合において取締役会決議により当社若しくは当社の関係会社の競業会社の役員、従業員、嘱託、顧問、アドバイザー若しくはコンサルタントに従事していないと認められたとき、又は、取締役会決議をもって特に認めたときはこの限りではない。(ⅲ)新株予約権者の相続人による行使はこれを認めない。(ⅳ)その他の行使条件は、取締役会決議により決定する。
新株予約権の譲渡に関する事項※	譲渡による新株予約権の取得については、当社の取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※	(注)2

※ 当事業年度の末日(2024年8月31日)における内容を記載しております。なお、提出日の前月末(2024年10月31日)現在において、これらの事項に変更はありません。

決議年月日	2019年5月13日
付与対象者の区分及び数(名)	従業員21名
新株予約権の数(個)※	19個なお、新株予約権1個当たりの目的となる株式の数は、当社普通株式100株とする。
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数※	新株予約権の行使により交付される株式の数は当社普通株式1,900株とする。ただし、付与株式数は、新株予約権の割当日後、当社が株式分割(普通株式の無償割当を含む。以下同じ。)又は株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。調整後付与株式数=調整前付与株式数×分割又は併合の比率
新株予約権の行使時の払込金額※	1株当たりの払込金額を394円とし、これに各新株予約権の目的となる株式の数を乗じた金額とする。
新株予約権の行使期間※	2021年5月29日から2029年5月12日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額※	発行価格 1株当たり394円資本組入額 1株当たり197円
新株予約権の行使の条件※	(ⅰ)新株予約権の一部行使は認めない。(ⅱ)新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社の取締役又は従業員の地位(長期にわたり休職しているときを除く。)にあることを要する。ただし、取締役が任期満了により退任した場合若しくは従業員が定年により退職した場合において取締役会決議により当社若しくは当社の関係会社の競業会社の役員、従業員、嘱託、顧問、アドバイザー若しくはコンサルタントに従事していないと認められたとき、又は、取締役会決議をもって特に認めたときはこの限りではない。(ⅲ)新株予約権者の相続人による行使はこれを認めない。(ⅳ)その他の行使条件は、取締役会決議により決定する。
新株予約権の譲渡に関する事項※	譲渡による新株予約権の取得については、当社の取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※	(注)2

※ 当事業年度の末日(2024年8月31日)における内容を記載しております。なお、提出日の前月末(2024年10月31日)現在において、これらの事項に変更はありません。

2024/12/05 13:54

#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1) ストック・オプションの内容

	2018年度第1回新株予約権	2018年度第2回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社の取締役2名及び従業員115名	当社の従業員21名
株式の種類別のストック・オプション数(注)	普通株式 218,100株	普通株式 10,300株
付与日	2018年12月12日	2019年5月28日
権利確定条件	「第4提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。	「第4提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2020年12月13日～2028年11月26日	2021年5月29日～2029年5月12日

	2019年度第1回新株予約権	2021年度第1回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社の取締役1名及び従業員93名	当社の取締役1名及び従業員89名
株式の種類別のストック・オプション数(注)	普通株式 153,100株	普通株式 30,000株
付与日	2019年12月11日	2021年12月13日
権利確定条件	「第4提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。	「第4提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2021年12月12日～2029年11月25日	2022年3月1日～2031年11月25日

	2021年度第2回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社の取締役1名
株式の種類別のストック・オプション数(注)	普通株式 125,000株
付与日	2022年6月6日
権利確定条件	「第4提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2024年12月1日～2029年11月30日

(注)株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

2024/12/05 13:54

#5 取得自己株式の処理状況及び保有状況（連結）

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
	株式数(株)	処分価額の総額(円)	株式数(株)	処分価額の総額(円)
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式	-	-	-	-
その他(新株予約権の権利行使)	2,200	924,000	-	-
保有自己株式数	459,100	-	459,100	-

(注) 当期間における保有自己株式数には、2024年11月1日からこの有価証券報告書提出日までの買取及び売渡による株式は含まれておりません。

2024/12/05 13:54

#6 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権等に関する事項

2024/12/05 13:54

#7 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(注)普通株式の自己株式の株式数の減少2,200株は、新株予約権の権利行使による処分による減少であります。

2024/12/05 13:54

#8 経営上の重要な契約等

1.本新株予約権の概要

(1)	割当日	2024年12月5日
(4)	当該発行による潜在株式数	1,400,000株(新株予約権1個につき100株)本第14回新株予約権70,000株本第15回新株予約権700,000株本第16回新株予約権630,000株
(5)	調達資金の額(新株予約権の行使に際して出資される財産の価額)	859,210,800円(差引手取金概算額:845,105,363円)(内訳)本第14回新株予約権新株予約権発行による調達額: 387,800 円新株予約権行使による調達額:29,820,000 円本第15回新株予約権新株予約権発行による調達額: 1,932,000 円新株予約権行使による調達額:385,000,000 円本第16回新株予約権新株予約権発行による調達額: 1,071,000 円新株予約権行使による調達額:441,000,000 円差引手取金概算額は、本新株予約権が全て行使価額で行使された場合の調達金額を基礎とし、本新株予約権の払込金額の総額に本新株予約権の行使に際して出資された財産の価額を合算した額から、発行諸費用の概算額を差し引いた金額です。そのため、本新株予約権の行使期間中に行使が行われない場合、当社が取得した本新株予約権を消却した場合及び行使価額が調整された場合には、減少する可能性があります。
(6)	行使価額	本第 14 回新株予約権426円本第 15 回新株予約権550円本第 16 回新株予約権700円本新株予約権は、いずれも行使期間中に行使価額の修正は行われません(固定行使価額型)。
(7)	新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額	本第14回新株予約権資本金 14,910,000円資本準備金 14,910,000円本第15回新株予約権資本金 192,500,000円資本準備金 192,500,000円本第16回新株予約権資本金 220,500,000円資本準備金 220,500,000円
(8)	調達する資金の具体的な使途	本第14回新株予約権M&A又は戦略的提携のための成長投資資金本第15回新株予約権M&A又は戦略的提携のための成長投資資金本第16回新株予約権M&A又は戦略的提携のための成長投資資金
(9)	募集又は割当方法( 割当予定先 )	第三者割当の方法により、以下のとおり割り当てます。本第14回新株予約権LCAO 560個MAP246 140個本第15回新株予約権LCAO 5,600個MAP246 1,400個本第16回新株予約権LCAO 5,040個MAP246 1,260個
(10)	新株予約権の行使期間	2024年12月6日から2027年12月6日までとします。なお、行使期間最終日が営業日でない場合はその前営業日を最終日とします。
(11)	その他	当社は、割当予定先との間で、金融商品取引法に基づく届出の効力発生後に、本新株予約権に係る総数引受契約(以下、「本新株予約権引受契約」といいます。)を締結する予定です。本新株予約権引受契約においては、割当予定先が新株予約権を譲渡する場合には当社の事前の書面による承認を要する旨が規定される予定です。

2.割当予定先の概要
① LCAO

2024/12/05 13:54

#9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(純資産)
当連結会計年度末における純資産は前連結会計年度末に比較して3百万円増加し、223百万円となりました。主な要因は、利益剰余金に含まれる親会社株主に帰属する当期純利益4百万円と新株予約権、為替換算調整勘定等によるものであります。
(3)当期のキャッシュ・フローの概況

2024/12/05 13:54

#10 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2024/12/05 13:54

#11 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

(新株予約権発行)
当社は、2024年11月15日開催の取締役会において、以下のとおり、香港に所在する機関投資家であるLong Corridor Asset Management Limited(香港 SFC 登録番号:BMW115)(以下、「LCAM」といいま す。)が一任契約の下に運用を行っている、英国領ケイマン島に設立された免税有限責任会社(Exempted Company in Cayman with Limited Liability)である Long Corridor Alpha Opportunities Master Fund (以下、「LCAO」といいます。)及び英国領ケイマン島に設立された分離ポートフォリオ会社 (Segregated Portfolio Company)である LMA SPCの分離ポートフォリオ(Segregated Portfolio)であるMAP246 Segregated Portfolio(以下、「MAP246」といい、LCAO及びMAP246を個別に又は総称して、以下、「割当予定先」といいます。)を割当予定先として、第三者割当の方法による第14回新株予約権 (以下、「本第14回新株予約権」といいます。)、第15回新株予約権(以下、「本第15回新株予約権」と いいます。)、及び第16回新株予約権(以下、「本第16回新株予約権」といい、本第14回新株予約権、 本第15回新株予約権及び本第16回新株予約権を総称して「本新株予約権」といいます。)を発行することについて決議いたしました。
1.本新株予約権の概要

2024/12/05 13:54

#12 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

至 2024年8月31日)(注)1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前連結会計年度(自 2022年9月1日至 2023年8月31日)	当連結会計年度(自 2023年9月1日至 2024年8月31日)
(うち転換社債型新株予約権付社債(千円))	-	-
(うち新株予約権)	26,103	47,857
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	-	-

2024/12/05 13:54