エキサイト（3754）の引当金の推移 - 全期間

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 平成28年4月1日至 平成29年3月31日)	当連結会計年度(自 平成29年4月1日至 平成30年3月31日)
ソフトウエア償却費	57,901	34,137
賞与引当金繰入額	102,437	75,157

2018/06/25 16:00

#2 引当金の計上基準

引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えて、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。2018/06/25 16:00

#3 引当金明細表（連結）

上理由及び算定方法については、重要な会計方針に記載しております。
2.貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、主に洗替による戻入額1,247千円であります。2018/06/25 16:00

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成29年3月31日)		当事業年度(平成30年3月31日)
未払費用	5,344千円		4,783千円
賞与引当金	31,029		23,013
未確定債務否認額	26,924		29,160
貸倒引当金	19,555		19,606
減価償却超過額	19,683		7,424

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2018/06/25 16:00

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた収入は80百万円(前年同期末は122百万円の収入)となりました。これは主に税金等調整前当期純損失の計上464百万円及び賞与引当金の減少25百万円等の資金減少要因があったものの、減価償却費及び減損損失等の資金の支出を伴わない費用の計上429百万円に加え、売上債権の減少197百万円等の資金増加要因があったことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2018/06/25 16:00

#6 重要な引当金の計上基準（連結）

倒引当金
債権の貸倒損失に備えて、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を算定しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。2018/06/25 16:00

#7 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時 価(千円)	差 額(千円)
(2)売掛金	1,199,779
貸倒引当金	△1,462
	1,198,316	1,198,316	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時 価(千円)	差 額(千円)
(2)売掛金	1,002,764
貸倒引当金	△1,241
	1,001,523	1,001,523	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

2018/06/25 16:00