	前事業年度(2022年5月31日)	当事業年度(2023年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認額	1,747千円	1,507千円
繰延税金負債合計	△2,866	△3
繰延税金資産の純額	△2,866	△3

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/01/16 16:37

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年5月31日)	当連結会計年度(2023年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認額	18,198千円	13,535千円
繰延税金負債合計	△2,866	△3
繰延税金資産の純額	44,501	45,422

(注)1.評価性引当額が6,756千円減少しております。この主な要因は、当社において計上した訴訟損失引当金に係る評価性引当額の減少10,043千円、連結子会社Shinwa Prive株式会社において計上した棚卸商品評価損の否認額に係る評価性引当額の増加4,284千円、連結子会社Shinwa Auction株式会社において計上した訴訟損失引当金の否認額に係る評価性引当額の減少5,923千円であります。

2025/01/16 16:37

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

しかし、将来の不確実な経済環境の変動等により見直しが必要となった場合、翌連結会計年度以降の連結財務諸表において影響を与えます。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)連結貸借対照表に計上した金額

2025/01/16 16:37