有価証券報告書-第34期(2022/06/01-2023/05/31)

(重要な後発事象)
(資本金の額の減少及び剰余金の処分)
当社は、2023年7月27日開催の取締役会及び2023年8月9日開催の取締役会において、2023年8月28日開催の第34回定時株主総会に資本金の額の減少と剰余金の処分について付議することを決議し、同定時株主総会において承認されました。
1.資本金の額の減少及び剰余金の処分の目的
企業価値の持続可能な成長を実現するための経営戦略の一環として、事業規模に応じた適切な税制の適用により、税負担の軽減を図り、資本政策の柔軟性および機動性を確保するとともに利益剰余金の欠損を解消し、財務体質の健全化を図ることを目的として、会社法第447条第1項の規定に基づく資本金の額の減少及び会社法第452条の規定に基づく剰余金の処分を行うこととしました。
2.資本金の額の減少の内容
2023年8月9日現在の資本金の額1,688,557,296円のうち、1,638,557,296円を減少し、50,000,000円とし、減少する資本金の額の全額を、その他資本剰余金に振り替えます。
3.資本金の額の減少の方法
払戻を行わない無償減資とし、発行済株式総数の変更は行わず、資本金及び資本準備金の額のみを減少いたします。資本金の額を減少し、全額をその他資本剰余金へ振り替えます。
4.剰余金の処分の内容
会社法第452条の規定に基づき、上記の効力が生じた後に振り替えたその他資本剰余金1,638,557,296円のうち、147,397,148円を繰越利益剰余金に振り替え、欠損填補に充当いたします。これにより利益剰余金の額は0円となります。
(1)減少する剰余金の項目及びその額
その他資本剰余金 147,397,148円
(2)増加する剰余金の項目及びその額
繰越利益剰余金 147,397,148円
5.日程

(1)取締役会決議日	2023年7月27日
(2)株主総会決議日	2023年8月28日
(3)債権者異議申述公告日	2023年8月29日
(4)債権者異議申述最終期日	2023年9月29日(予定)
(5)効力発生日	2023年10月1日(予定)

6.その他の重要な事項
本件は、「純資産の部」における科目間の振り替えであり、当社の純資産の額の変動はなく、業績に与える影響はありません。
(主要株主の異動)
2023年7月5日付で、当社取締役会長である伊勢彦信がその保有する当社普通株式の全部である 1,814,475株を市場外での相対取引により倉田陽一郎、秋元之浩、リーテイルブランディング株式会社へそれぞれ譲渡(以下「本譲渡」といいます。)する旨の契約を締結しました。
本譲渡により、以下のとおり、当社の主要株主、当社の主要株主である筆頭株主の異動が生じる見込みであります。
1.異動する株主の概要(予定)
①主要株主及び主要株主である筆頭株主でなくなる株主の概要

(1) 名称	伊勢彦信
(2) 所在地	富山県高岡市
(3) 当社との関係	当社取締役会長

②新たに主要株主及び主要株主である筆頭株主となる株主の概要

(1) 名称	倉田陽一郎
(2) 所在地	東京都江戸川区
(3) 当社との関係	当社代表取締役

③新たに主要株主となる株主の概要

(1)名称	リーテイルブランディング株式会社
(2)所在地	東京都港区北青山 2-12-16 北青山吉川ビル 9F
(3)代表者の役職・氏名	代表取締役社長・秋元之浩
(4)事業内容	購買物流調達支援 、バックオフィスサポート、M&A、店舗企画 、MD開発 、投資事業
(5)設立年	2000年8月
(6)資本金の額	391,180,330円
(7)大株主及び持分比率	秋元之浩 76.2%
(8)上場会社及び上場会社との関係	資本関係	当社の普通株主708,580株(2023年5月31日現在)を保有
	取引関係	該当事項はありません。
	人的関係	当社取締役の秋元之浩が、代表取締役を務めております。
	関連当事者への該当状況	該当事項はありません。

2.異動前後における当該株主の所有する議決権の数(所有株式数)及び総株主の議決権の数に対する割合
①伊勢彦信

	議決権の数 (所有株式数)	総株主の議決権の数に対する割合	大株主順位
異 動 前 (2023年5月31日現在)	18,144個 (1,814,475株)	18.04%	第1位
異 動 後(予定)	0個 (0株)	-%	-

②倉田陽一郎

	議決権の数 (所有株式数)	総株主の議決権の数に対する割合	大株主順位
異 動 前 (2023年5月31日現在)	4,137個 (413,712株)	4.11%	第4位
異 動 後(予定)	15,137個 (1,513,712株)	15.05%	第1位

③リーテイルブランディング株式会社

	議決権の数 (所有株式数)	総株主の議決権の数に対する割合	大株主順位
異 動 前 (2023年5月31日現在)	7,085個 (708,580株)	7.04%	第2位
異 動 後(予定)	11,085個 (1,108,580株)	11.02%	第2位

※1.2023年5月31日現在の総議決権数(100,568個)を分母として計算しております。
※2.「総株主の議決権の数に対する割合」については、小数点以下第三位を四捨五入しております。
※3.異動後(予定)の大株主順位は、2023年5月31日現在の株主名簿に、本譲渡を考慮して当社において想定したものです。
(新株予約権の行使)
当連結会計年度終了後、当社が2021年10月27日に発行した第18回新株予約権の権利行使が行われております。2023年6月1日から2023年8月9日までの新株予約権の行使の概要は以下のとおりであります。
(1)行使された新株予約権の個数 723個
(2)発行した株式の種類及び株式数 普通株式 72,300株
(3)資本金増加額 13,990千円
(4)資本準備金増加額 13,990千円