有価証券報告書-第58期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、安全性の高い金融資産により運用しております。また、資金調達については、自己資金により充当しておりますが、短期的な運転資金が必要となる場合には銀行借入により調達しております。デリバティブ取引等の投機的な取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、与信管理規程の遵守によりリスク低減を図っております。また、コーポレート本部財務経理室が、顧客毎の営業債権回収状況を管理し、回収遅延債権については速やかに営業担当に報告、注意喚起をし、営業債権の早期回収に取り組んでおります。
投資有価証券は、取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。上場株式については定期的に時価の把握を行っております。
敷金及び保証金は、貸主に対し差入れているものであり、当該貸主の信用リスクに晒されております。また、契約締結前に貸主の信用調査を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払費用は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、金利の変動リスクに晒されております。
また、営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払費用は、流動性リスクに晒されておりますが、四半期毎に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2020年12月31日)

		連結貸借対照表計上額		時価		差額
(1)	現金及び預金	1,530,678	千円	1,530,678	千円	-	千円
(2)	受取手形及び売掛金	791,968		791,968		-
(3)	投資有価証券	83,938		83,938		-
(4)	敷金及び保証金	101,004		101,004		-
資産計		2,507,590		2,507,590		-
(1)	支払手形及び買掛金	323,453		323,453		-
(2)	短期借入金	100,000		100,000		-
(3)	未払金	68,985		68,985		-
(4)	未払費用	17,776		17,776		-
(5)	長期借入金 (1年内返済予定を含む)	423,568		416,823		△6,744
負債計		933,783		927,039		△6,744

※受取手形及び売掛金は貸倒引当金控除後の金額を記載しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

		連結貸借対照表計上額		時価		差額
(1)	現金及び預金	1,942,957	千円	1,942,957	千円	-	千円
(2)	受取手形及び売掛金	879,542		879,542		-
(3)	投資有価証券	96,928		96,928		-
(4)	敷金及び保証金	2,310		2,310		-
資産計		2,921,738		2,921,738		-
(1)	支払手形及び買掛金	331,658		331,658		-
(2)	未払金	158,393		158,393		-
(3)	未払費用	35,010		35,010		-
(4)	長期借入金 (1年内返済予定を含む)	590,747		585,482		△5,264
負債計		1,115,809		1,110,545		△5,264

※受取手形及び売掛金は貸倒引当金控除後の金額を記載しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4)敷金及び保証金
これらは短期間で回収可能なものであるため、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)未払金、(3)未払費用
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む)
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。ただし、変動金利による長期借入金については、金利が一定期間ごとに更改される条件となっているため、時価は帳簿価格にほぼ等しいことから、当該帳簿価格によっております。

(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
非上場株式 ※1	35,011千円	8,166千円
敷金及び保証金 ※2	136,698千円	135,458千円

(※1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
(※2)敷金及び保証金のうち、将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、「資産(4)敷金及び保証金」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,530,027	-	-	-
受取手形及び売掛金	791,968	-	-	-
敷金及び保証金	98,904	-	-	-
合計	2,420,900	-	-	-

※敷金及び保証金の一部については、償還予定が明確に確定できないため、上表には含めておりません。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,941,701	-	-	-
受取手形及び売掛金	879,542	-	-	-
敷金及び保証金	2,310	-	-	-
合計	2,823,554	-	-	-

※敷金及び保証金の一部については、償還予定が明確に確定できないため、上表には含めておりません。
(注4)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	110,364	89,208	39,428	30,644	28,740	125,184
合計	110,364	89,208	39,428	30,644	28,740	125,184

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	162,948	113,168	98,820	69,144	50,223	96,444
合計	162,948	113,168	98,820	69,144	50,223	96,444