新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2023/01/10 10:08

#2 ストックオプション制度の内容（連結）

① 【ストックオプション制度の内容】

決議年月日	2011年12月21日	2012年12月21日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 14当社子会社の取締役 7当社子会社の従業員 36	当社従業員 18当社子会社の取締役 7当社子会社の従業員 16
新株予約権の数(個) ※	84	285
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 8,400[5,400](注)1,6	普通株式 28,500(注)1,6
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	1株当たり32(注)2,6	1株当たり30(注)2,6
新株予約権の行使期間 ※	2013年12月28日～2021年11月30日	2014年12月28日～2022年11月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 48.89(注)6資本組入額 24.445(注)6	発行価格 47.64(注)6資本組入額 23.82(注)6
新株予約権の行使の条件 ※	新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することはできない。
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3

決議年月日	2013年12月20日	2014年12月19日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 23当社子会社の取締役 7当社子会社の従業員 27	当社従業員 27当社子会社の取締役 10当社子会社の従業員 75
新株予約権の数(個) ※	325	570
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 32,500(注)1,6	普通株式 57,000(注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	1株当たり53(注)2,6	1株当たり213(注)2
新株予約権の行使期間 ※	2015年12月28日～2023年11月30日	2017年1月27日～2024年11月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 92.36(注)6資本組入額 46.18(注)6	発行価格 367資本組入額 183.5
新株予約権の行使の条件 ※	新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することはできない。
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3

決議年月日	2021年3月29日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 43当社子会社の取締役 6当社子会社の従業員 10
新株予約権の数(個) ※	1,945
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 194,500(注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	1株当たり71(注)2
新株予約権の行使期間 ※	2023年4月1日～2031年2月19日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 105.22資本組入額 52.61
新株予約権の行使の条件 ※	新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することはできない。
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3

※ 当事業年度の末日(2021年9月30日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2021年11月30日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注)1 当社が株式分割(株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ。)又は株式併合を行う場合、次の算式により本新株予約権の目的となる株式の数(以下、「付与株式数」という。)を調整するものとします。

2023/01/10 10:08

#3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1)ストック・オプション及び自社株式オプションの内容

種類	ストック・オプション	ストック・オプション
会社名	提出会社	提出会社
名称	第8回新株予約権	第9回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 18名子会社取締役 6名子会社従業員 26名	当社従業員 14名子会社取締役 7名子会社従業員 36名

種類	ストック・オプション	ストック・オプション
会社名	提出会社	提出会社
名称	第10回新株予約権	第11回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 18名子会社取締役 7名子会社従業員 16名	当社従業員 23名子会社取締役 7名子会社従業員 27名

種類	ストック・オプション	ストック・オプション
会社名	提出会社	提出会社
名称	第13回新株予約権	第21回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 27名子会社取締役 10名子会社従業員 75名	当社従業員 48名子会社取締役 3名子会社従業員 12名

種類	ストック・オプション	ストック・オプション
会社名	提出会社	提出会社
名称	第22回新株予約権	第1回新株予約権(株式報酬型)
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 43名子会社取締役 6名子会社従業員 10名	当社取締役 4名
付与日	2021年4月1日	2017年2月27日
権利確定条件	権利確定日(権利行使期間の初日以降)において、当社または当社の子会社の取締役、監査役または従業員の地位にあることを要する。但し、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由のある場合はこの限りではない。	当社において、取締役、監査役及び執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降、新株予約権を行使することができる。
対象勤務期間	2021年4月1日～2023年3月31日	特に定めはありません。

種類	ストック・オプション	ストック・オプション
会社名	提出会社	提出会社
名称	第2回新株予約権(株式報酬型)	第3回新株予約権(株式報酬型)
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 5名	当社取締役 4名
付与日	2018年2月27日	2019年2月27日
権利確定条件	当社において、取締役、監査役及び執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降、新株予約権を行使することができる。	同左
対象勤務期間	特に定めはありません。	特に定めはありません。

種類	ストック・オプション	自社株式オプション
会社名	提出会社	㈱ムーミン物語
名称	第4回新株予約権(株式報酬型)	第1回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 4名	取引先 1社
付与日	2021年4月13日	2017年7月14日
権利確定条件	当社において、取締役、監査役及び執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降、新株予約権を行使することができる。	テーマパークである「ムーミンバレーパーク」の開園の日から3周年目の日までの期間(以下「行使期間」という。)において、新株予約権を行使することができる。
対象勤務期間	特に定めはありません。	特に定めはありません。
権利行使期間	2021年4月14日～2051年4月13日	テーマパークである「ムーミンバレーパーク」の開園の日から3周年目の日までの期間(以下「行使期間」という。)において、新株予約権を行使することができる。ただし、行使期間の最終日が営業日ではない場合は、その前営業日を最終日とする。

(注) 1 株式数に換算して記載しています。
2 当社は、2014年4月1日付をもって、普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っているため、ストック・オプションの数を調整しております。

2023/01/10 10:08

#4 役員報酬（連結）

4) 非金銭報酬等の内容及び額または数の算定方法の決定に関する方針(報酬等を与える時期または条件の決定に関する方針を含む。)
非金銭報酬等は株式報酬型ストックオプションとしての新株予約権とし、取締役に対して、株価上昇によるメリットのみならず株価下落によるリスクも株主と共有し、株価上昇及び企業価値向上への貢献意欲や士気を一層高めること等を目的として、事業年度毎に割り当てる。当該報酬等の額は、退職慰労金的性格に鑑み、取締役の基本報酬(固定報酬)の額にそれに対する退職慰労金積立額相当額の計算のための一定の割合を乗じたものとする。本新株予約権は、長期インセンティブとするため、取締役等を退任しないと権利行使ができない旨の条件を付し、株式1株当たりの払込金額を1円とし、当社普通株式の交付を受けることができる内容とする。また、本新株予約権の総数は、各事業年度で3,000個(各新株予約権の目的である株式の数は100株。株式分割等を行う場合は調整。)を上限とする。
5) 金銭報酬の額または非金銭報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針

2023/01/10 10:08

#5 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2) 会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
2 2021年11月22日より東京都千代田区丸の内一丁目3番3号に移転しております。

2023/01/10 10:08

#6 新株予約権等に関する注記（連結）

2 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

2023/01/10 10:08

#7 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)1 2021年10月1日から2021年11月30日までの間に、新株予約権の行使により3,000株増加しております。
2 提出日現在の発行数には、2021年12月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

2023/01/10 10:08

#8 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(変動事由の概要)
新株の発行(新株予約権の行使)
ストック・オプションの権利行使による増加 1,000株

2023/01/10 10:08

#9 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権の行使による増加であります。2023/01/10 10:08

#10 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループは、投資銀行事業の投融資をはじめとする事業活動に必要な資金の確保と財務の健全性・安定性維持を資金調達の基本方針としており、主に金融機関借入、不動産証券化、エクイティファイナンス、ファイナンス・リース等で資金調達し、適切な手元流動性を確保しています。
短期資金需要に対しては、営業活動から得られたキャッシュ・フローを主として充当し、必要に応じ銀行借入等で賄っています。例えば、不動産開発案件へのアセット投資では銀行借入により調達しております。また、不動産アセットマネジメント案件などの不動産取得やプライベートエクイティ投資案件においては、個別案件毎にノンリコースローンなどを利用しております。ただし、成長を加速させると判断した場合、当社は投資銀行事業における投融資資金を確保するため、エクイティファイナンスによる調達も行っております。2018年12月4日には第19回新株予約権を発行し、その後の権利行使によって資金を調達(合計1,808百万円)しておりますが、その資金使途を「不動産小口化投資商品組成のための不動産(信託受益権を含む。)取得」などに充てております。なお、子会社に関しては、必要に応じて当社が子会社に対し運転資金や投融資のための資金の貸付を行っております。
中長期資金需要に対しては、主に金融機関借入、不動産証券化、エクイティファイナンス、ファイナンス・リース等で対応しております。メッツァ開業へ向けての資金需要に対しては、2017年7月にムーミンバレーパークの不動産証券化に係る各種契約を締結して、組成した特別目的会社である飯能地域資源利活用合同会社(当社子会社)が地元企業及び当社子会社の㈱ムーミン物語から匿名組合出資金7.5億円を受け入れ、2018年10月には地域金融機関から長期借入金56億円を調達し、調達期間を長期化しました。また、当社は2014年3月発行の第12回新株予約権、2015年4月発行の第14回新株予約権、2018年1月発行の第18回新株予約権で調達した資金のうち41億円をメッツァ建設資金等の開業準備に充当しました。子会社においては㈱ムーミン物語が第三者割当増資により2018年9月期に1,944百万円を、2019年9月期に898百万円(うち当社出資ファンドが634百万円引受)を調達しました。また2019年3月にセール・アンド・リースバックによりムーミンバレーパークの内外装工事代金として942百万円を調達しました。

2023/01/10 10:08

#11 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2023/01/10 10:08

#12 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「非支配株主への配当金の支払」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。また、独立掲記しておりました「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「新株予約権の行使による株式の発行による収入」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「新株予約権の行使による株式の発行による収入」に表示していた173千円及び「その他」△49,432千円は、「非支配株主への配当金の支払」△49,422千円、「その他」163千円として組み替えております。

2023/01/10 10:08

#13 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2 1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)	当連結会計年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
(うち新株予約権 (株))	(-)	(552,012)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要	2010年12月21日開催の株主総会の特別決議による2010年12月28日発行の新株予約権(ストック・オプション)74個(普通株式 7,400株)2011年12月21日開催の株主総会の特別決議による2011年12月28日発行の新株予約権(ストック・オプション)100個(普通株式 10,000株)	2014年12月19日開催の株主総会の特別決議による2015年1月26日発行の新株予約権(ストック・オプション)570個(普通株式 57,000株)2020年12月22日開催の株主総会の特別決議による2021年4月1日発行の新株予約権(ストック・オプション)1,945個(普通株式 194,500株)

	前連結会計年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)	当連結会計年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要	2012年12月21日開催の株主総会の特別決議による2012年12月28日発行の新株予約権(ストック・オプション)330個(普通株式 33,000株)2013年12月20日開催の株主総会の特別決議による2013年12月27日発行の新株予約権(ストック・オプション)390個(普通株式 39,000株)2014年12月19日開催の株主総会の特別決議による2015年1月26日発行の新株予約権(ストック・オプション)675個(普通株式 67,500株)2017年2月10日開催の取締役会決議による2017年2月27日発行の新株予約権(ストック・オプション)597個(普通株式 59,700株)2018年2月9日開催の取締役会決議による2018年2月27日発行の新株予約権(ストック・オプション)893個(普通株式 89,300株)2019年2月12日開催の取締役会決議による2019年2月27日発行の新株予約権(ストック・オプション)998個(普通株式 99,800株)	連結子会社:㈱ムーミン物語新株予約権(自社株式オプション)8個(普通株式 32株)

	前連結会計年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)	当連結会計年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要	2019年12月19日開催の株主総会の特別決議による2019年12月24日発行の新株予約権(ストック・オプション)1,960個(普通株式 196,000株)連結子会社:㈱ムーミン物語新株予約権(自社株式オプション8個(普通株式 32株)

2023/01/10 10:08