新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

(4) 有価証券届出書及びその添付書類
第三者割当による新株予約権の発行
2017年12月26日関東財務局長に提出

2023/01/10 10:05

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
当社は、会社法に基づき新株予約権を発行しております。

2023/01/10 10:05

#3 コーポレート・ガバナンスの状況（連結）

監査役の報酬等は、基本報酬のみで構成され、監査役の協議によって決定しております。
<ストックオプション>ストックオプションについては、取締役の企業価値向上に対する貢献意欲や士気を一層高めること等を目的に、株主総会にて承認を受けたストックオプションとしての新株予約権に関する報酬限度額内において、取締役会で決定することとしております。
④ 株式の保有状況

2023/01/10 10:05

#4 ストックオプション制度の内容（連結）

① 【ストックオプション制度の内容】

決議年月日	2008年12月19日	2009年12月18日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 79	当社従業員 59
新株予約権の数(個) ※	64 [6]	70 [56]
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 6,400 [600](注)1,6	普通株式 7,000 [5,600](注)1,6
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	1株当たり27(注)2,6	1株当たり33(注)2,6
新株予約権の行使期間 ※	2010年12月29日～2018年11月30日	2011年12月28日～2019年11月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 37(注)2,6資本組入額 19(注)2,6	発行価格 58(注)2,6資本組入額 30(注)2,6
新株予約権の行使の条件 ※	新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することはできない。
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3

決議年月日	2010年12月21日	2011年12月21日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 18当社子会社の取締役 6当社子会社の従業員 26	当社従業員 14当社子会社の取締役 7当社子会社の従業員 36
新株予約権の数(個) ※	96 [80]	122 [106]
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 9,600 [8,000](注)1,6	普通株式 12,200 [10,600](注)1,6
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	1株当たり41(注)2,6	1株当たり32(注)2,6
新株予約権の行使期間 ※	2012年12月28日～2020年11月30日	2013年12月28日～2021年11月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 73(注)2,6資本組入額 37(注)2,6	発行価格 49(注)2,6資本組入額 25(注)2,6
新株予約権の行使の条件 ※	新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することはできない。
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3

決議年月日	2012年12月21日	2013年12月20日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 18当社子会社の取締役 7当社子会社の従業員 16	当社従業員 23当社子会社の取締役 7当社子会社の従業員 27
新株予約権の数(個) ※	440 [395]	485[455]
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 44,000 [39,500](注)1,6	普通株式 48,500 [45,500](注)1,6
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	1株当たり30(注)2,6	1株当たり53(注)2,6
新株予約権の行使期間 ※	2014年12月28日～2022年11月30日	2015年12月28日～2023年11月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 48(注)2,6資本組入額 24(注)2,6	発行価格 92(注)2,6資本組入額 47(注)2,6
新株予約権の行使の条件 ※	新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することはできない。
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3

決議年月日	2014年12月19日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 27当社子会社の取締役 10当社子会社の従業員 75
新株予約権の数(個) ※	855
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 85,500(注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	1株当たり213 (注)2
新株予約権の行使期間 ※	2017年1月27日～2024年11月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 367(注)2資本組入額 184(注)2
新株予約権の行使の条件 ※	新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することはできない。
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3

※ 当事業年度の末日(2018年9月30日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2018年11月30日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注)1 当社が株式分割(株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ。)又は株式併合を行う場合、次の算式により本新株予約権の目的となる株式の数(以下、「付与株式数」という。)を調整するものとします。

2023/01/10 10:05

#5 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1) ストック・オプション及び自社株式オプションの内容

種類	ストック・オプション	ストック・オプション
会社名	提出会社	提出会社
名称	第6回新株予約権	第7回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 79名	当社従業員 59名

種類	ストック・オプション	ストック・オプション
会社名	提出会社	提出会社
名称	第8回新株予約権	第9回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 18名子会社取締役 6名子会社従業員 26名	当社従業員 14名子会社取締役 7名子会社従業員 36名

種類	ストック・オプション	ストック・オプション
会社名	提出会社	提出会社
名称	第10回新株予約権	第11回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 18名子会社取締役 7名子会社従業員 16名	当社従業員 23名子会社取締役 7名子会社従業員 27名

種類	ストック・オプション	ストック・オプション
会社名	提出会社	提出会社
名称	第13回新株予約権	第16回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 27名子会社取締役 10名子会社従業員 75名	当社従業員 42名子会社取締役 5名子会社従業員 8名

種類	ストック・オプション	ストック・オプション
会社名	提出会社	提出会社
名称	第17回新株予約権	第1回新株予約権(株式報酬型)
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 44名子会社取締役 2名子会社従業員 19名	当社取締役 4名
付与日	2017年12月21日	2017年2月27日
権利確定条件	権利確定日(権利行使期間の初日以降)において、当社または当社の子会社の取締役、監査役または従業員の地位にあることを要する。但し、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由のある場合はこの限りではない。	当社において、取締役、監査役及び執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降、新株予約権を行使することができる。
対象勤務期間	2017年12月21日～2019年12月27日	特に定めはありません。

種類	ストック・オプション	自社株式オプション
会社名	提出会社	㈱ムーミン物語
名称	第2回新株予約権(株式報酬型)	第1回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 5名	取引先 1社
付与日	2018年2月27日	2017年7月14日
権利確定条件	当社において、取締役、監査役及び執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降、新株予約権を行使することができる。	テーマパークである「ムーミンバレーパーク」の開園の日から3周年目の日までの期間(以下「行使期間」という。)において、新株予約権を行使することができる。
対象勤務期間	特に定めはありません。	特に定めはありません。
権利行使期間	2018年2月28日～2048年2月27日	テーマパークである「ムーミンバレーパーク」の開園の日から3周年目の日までの期間(以下「行使期間」という。)において、新株予約権を行使することができる。ただし、行使期間の最終日が営業日ではない場合は、その前営業日を最終日とする

(注) 1 株式数に換算して記載しています。
2 当社は、2014年4月1日付をもって、普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っているため、ストック・オプションの数を調整しております。

2023/01/10 10:05

#6 事業等のリスク

今後の法規制の制定・改廃や当局の法令解釈の変更等が、当社グループの事業の範囲、業務遂行に必要となるコストや事業に関するリスクに変更を生じさせ、業績及び事業の継続に影響を及ぼす可能性があります。また、法令又は法令解釈の変更などにより、諸法令で要求される許認可等を新規に取得する、または法令等を遵守する態勢を構築する際には、追加の人材の確保、その他のコンプライアンス関連のコストが必要になることが予想されます。さらに、法令や諸規則に抵触した場合は、各種許認可の登録取消や業務停止命令を受ける可能性があるばかりでなく、重大な虚偽又は誤認表示に対する責任、アドバイスが不正確であったことに伴う責任が発生することも考えられます。またエンタテインメント・サービス事業においては、運営する施設の評判に悪影響を与え、入園者数の減少などの当社グループの事業に重大な影響を及ぼす可能性があります。実際に当社グループに過失がなかった場合にも、これらのクレームが寄せられることにより、多額の訴訟費用、損害賠償責任を負担するリスク、風評リスクが発生する可能性があり、当社グループの業績に重大な影響を与える可能性があります。
(2) 新株予約権の行使による株式価値の希薄化について
当社は、当社及び当社子会社の取締役、監査役及び従業員等に対し、当社への長期的な帰属や、業績向上に対する意欲や士気を持続させていくことを目的に、新株予約権(ストックオプション)の付与を行っております。また、当社は不動産小口化投資商品組成のための不動産(信託受益権を含む。)取得、新たな投資商品組成及びM&A対応に関する資金を調達することを目的に、バークレイズ・バンク・ピーエルシーを割当先として、行使価額修正条項付き新株予約権を発行しております。これらの新株予約権が行使された場合、1株当たりの株式価値が希薄化する可能性があります。なお、2018年12月21日現在、発行済株式総数187,924,400株に対し新株予約権(ストックオプション)による潜在株式数は443,000株、行使価額修正条項付き新株予約権による潜在株式数は13,079,900株(それぞれ希薄化効果を有しないものを含む。発行済株式総数に対する割合は合計で7.2%)となっております。

2023/01/10 10:05

#7 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2) 会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
2 当社は、2018年11月8日及び2018年12月12日の取締役会で、メッツァ開業を記念して、2019年3月31日現在の当社株主名簿に記載または記録された3,000株以上を保有されている株主様を対象に、以下の株主優待を実施することを決議しました。

2023/01/10 10:05

#8 新株予約権等に関する注記（連結）

2 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

2023/01/10 10:05

#9 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)1 2018年10月1日から2018年11月30日までの間に、新株予約権の行使により17,900株増加しております。
2 提出日現在の発行数には、2018年12月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

2023/01/10 10:05

#10 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(変動事由の概要)
新株の発行(新株予約権の行使)
行使価額修正条項付新株予約権の権利行使による増加 24,000,000 株

2023/01/10 10:05

#11 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権の行使による増加であります。2023/01/10 10:05

#12 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）

(2)経営戦略及び経営環境
当社グループでは、これまでメッツァ開業に向けて準備を進めてきており、資金的リソースをはじめとする多くの経営資源を投入して参りました。次期においては、メッツァビレッジが2018年11月9日に開業しており、ムーミンバレーパークが2019年3月16日に開業することから、その運営収入や賃料が見込めるようになります。また、メッツァ開業に向けて投入してきた経営資源を投資銀行事業へ再配分することが可能となり、さらに投資銀行事業に係る投融資資金を2018年12月4日に発行した第19回新株予約権(第三者割当)によって調達することで、投資銀行事業の業績を伸長させることが可能になるものと考えております。投資銀行事業においては、金融機関や税理士・会計士等のネットワークを更に拡大して販売体制の強化を図り、不動産小口化投資商品等の販売、M&A仲介、コンサルティング活動の充実、アセット投資の拡大等を図っていきます。エンタテインメント・サービス事業においては、2019年3月のムーミンバレーパークの開業までの収入はメッツァビレッジの運営のみとなる一方で、開業にむけて人件費等の先行費用がさらに増加することを見込んでおり利益の伸びは大きくありません。
開業後はプロモーションを強化し入場料収益の確保を狙うと共に、物販事業ではパークオリジナル商品の企画販売やシーズン毎に商品を投下することで販売促進を図ります。飲食事業では様々な形態(レストラン、カフェ、カート販売等)による飲食を提供することで、多様なニーズに応え収益の確保を図ります。

2023/01/10 10:05

#13 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

さらに、当社は投資銀行事業の業務拡大のため、専門的な業務を行う子会社が増加しました。2017年10月には持分法適用関連会社であった投資運用会社のFGIキャピタル・パートナーズ㈱の株式を追加取得し、子会社としました。また、当社子会社のフィンテックグローバルトレーディング㈱が2017年12月に合同会社SGIインベストメントを通じて航空機アセットマネジメント業務を行うSGI-Aviation Services B.V.の持株会社であるSGI-Group B.V.の株式を取得(議決権持分51%、利益持分49%)したことにより、当社はSGI-Group B.V.及びその子会社4社を子会社としました。2018年3月には、日本における事業承継問題を解決するため、当社はM&A仲介を専門に取り扱う子会社としてフィンテックM&Aソリューション㈱を設立し、当社グループにおけるM&A仲介業務が本格的に始動しました。
また、アセット投資として開発しているメッツァビレッジの建設工事は、計画通り期末後の2018年10月2日にムーミンバレーパークとともに完成して引渡しを受けました。なお、当社はメッツァビレッジの建設工事、その他施設関連への投資に関する資金を調達するため、2018年1月12日付で第18回新株予約権(第三者割当)を発行しましたが、2018年8月10日をもって本新株予約権は全数が権利行使され、差引手取額1,976百万円を調達しました。開発不動産の本格的な売却(証券化を含む)は次期以降に進めたいと考えております。
投資銀行事業の売上高は3,137百万円(前連結会計年度比55.4%増)、セグメント利益は880百万円(前連結会計年度比991.9%増)となりました。

2023/01/10 10:05

#14 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

	第4四半期会計期間(2018年7月1日から2018年9月30日まで)	第24期(2017年10月1日から2018年9月30日まで)
当該期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個)	67,420	240,000
当該期間の権利行使に係る交付株式数(株)	6,742,000	24,000,000
当該期間の権利行使に係る資金調達額(百万円)	487	1,982
当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計(個)	-	240,000
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数(株)	-	24,000,000
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)	-	82.60
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(百万円)	-	1,982

2023/01/10 10:05

#15 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「新株予約権の行使による株式の発行による収入」及び「連結の範囲の変更を伴わない子会社株式取得による支出」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。また、独立掲記しておりました「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「配当金の支払額」は、重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△5,922千円及び「配当金の支払額」△365千円は、「新株予約権の行使による株式の発行による収入」424千円、「連結の範囲の変更を伴わない子会社株式取得による支出」△4,969千円、「その他」△1,741千円として組み替えております。

2023/01/10 10:05

#16 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
第三者割当による第19回新株予約権(行使価額修正条項付)の発行決議
当社は、2018年11月8日開催の取締役会において、第三者割当による第19回新株予約権(行使価額修正条項付)(以下「本新株予約権」といいます。)の発行を決議し、2018年11月15日付の取締役会において発行条件等を決議、更に2018年12月4日に本新株予約権の発行価額の総額の払込が完了しました。

2023/01/10 10:05

#17 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
第三者割当による第19回新株予約権(行使価額修正条項付)の発行決議
当社は、2018年11月8日開催の取締役会において、第三者割当による第19回新株予約権(行使価額修正条項付)(以下「本新株予約権」といいます。)の発行を決議し、2018年11月15日付の取締役会において発行条件等を決議、更に2018年12月4日に本新株予約権の発行価額の総額の払込が完了しました。その概要は以下の通りであります。

2023/01/10 10:05

#18 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2 1株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2016年10月1日至 2017年9月30日)	当連結会計年度(自 2017年10月1日至 2018年9月30日)
普通株式の期中平均株式数 (株)	161,932,894	171,361,223
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要	2008年12月19日開催の株主総会の特別決議による2008年12月29日発行の新株予約権(ストック・オプション)84個(普通株式 8,400株)2009年12月18日開催の株主総会の特別決議による2009年12月28日発行の新株予約権(ストック・オプション)80個(普通株式 8,000株)2010年12月21日開催の株主総会の特別決議による2010年12月28日発行の新株予約権(ストック・オプション)106個(普通株式 10,600株)2011年12月21日開催の株主総会の特別決議による2011年12月28日発行の新株予約権(ストック・オプション)132個(普通株式 13,200株)	2008年12月19日開催の株主総会の特別決議による2008年12月29日発行の新株予約権(ストック・オプション)64個(普通株式 6,400株)2009年12月18日開催の株主総会の特別決議による2009年12月28日発行の新株予約権(ストック・オプション)70個(普通株式 7,000株)2010年12月21日開催の株主総会の特別決議による2010年12月28日発行の新株予約権(ストック・オプション)96個(普通株式 9,600株)2011年12月21日開催の株主総会の特別決議による2011年12月28日発行の新株予約権(ストック・オプション)122個(普通株式 12,200株)

	前連結会計年度(自 2016年10月1日至 2017年9月30日)	当連結会計年度(自 2017年10月1日至 2018年9月30日)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要	2012年12月21日開催の株主総会の特別決議による2012年12月28日発行の新株予約権(ストック・オプション)440個(普通株式 44,000株)2013年12月20日開催の株主総会の特別決議による2013年12月27日発行の新株予約権(ストック・オプション)710個(普通株式 71,000株)2014年12月19日開催の株主総会の特別決議による2015年1月26日発行の新株予約権(ストック・オプション)1,340個(普通株式 134,000株)2016年12月22日開催の株主総会の特別決議による2016年12月27日発行の新株予約権(ストック・オプション)1,795個(普通株式 179,500株)2017年2月10日開催の取締役会決議による2017年2月27日発行の新株予約権(ストック・オプション)1,512個(普通株式 151,200株)連結子会社:(1)ベターライフサポートホールディングス㈱新株予約権(ストック・オプション)2,900個(普通株式 2,900株)(2)㈱ムーミン物語新株予約権(自社株式オプション)8個(普通株式 8株)	2012年12月21日開催の株主総会の特別決議による2012年12月28日発行の新株予約権(ストック・オプション)440個(普通株式 44,000株)2013年12月20日開催の株主総会の特別決議による2013年12月27日発行の新株予約権(ストック・オプション)485個(普通株式 48,500株)2014年12月19日開催の株主総会の特別決議による2015年1月26日発行の新株予約権(ストック・オプション)855個(普通株式 85,500株)2017年2月10日開催の取締役会決議による2017年2月27日発行の新株予約権(ストック・オプション)1,091個(普通株式 109,100株)2018年2月9日開催の取締役会決議による2018年2月27日発行の新株予約権(ストック・オプション)1,392個(普通株式 139,200株)連結子会社:㈱ムーミン物語新株予約権(自社株式オプション)8個(普通株式 32株)

2023/01/10 10:05