流動資産

有報情報

#1 株式の保有状況（連結）

当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする場合を純投資目的の投資株式とし、それ以外を純投資目的以外の目的である投資株式としております。
なお、投資銀行事業における投資を目的として保有する株式については、上記にかかわらず、流動資産の営業投資有価証券として貸借対照表に計上しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

2023/01/10 10:06

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の追加取得により、新たに持分法適用関連会社であるFGIキャピタル・パートナーズ㈱を、連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社の取得価額と同社取得による収入(純増)との関係は次のとおりです。

流動資産	72,637	千円
固定資産	19,313	千円
流動負債	△4,006	千円
固定負債	-	千円
負ののれん発生益	△1,179	千円
支配獲得前保有株式	△26,764	千円
株式の取得価額	60,000	千円
前連結会計年度における前渡金	△60,000	千円
現金及び現金同等物	△63,506	千円
取得による収入	63,506	千円

株式の取得により、新たにSGI-Group B.V.、SGI-Aviation Services B.V.とその子会社3社を、連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社の取得価額と同社取得のための支出(純増)との関係は次のとおりです。

流動資産	468,894	千円
固定資産	61,230	千円
のれん	208,853	千円
流動負債	△202,913	千円
固定負債	-	千円
非支配株主持分	△160,333	千円
株式の取得価額	375,731	千円
現金及び現金同等物	△179,172	千円
取得による支出	196,558	千円

株式の取得により、新たに㈱ジオプラン・ナムテック(当社連結子会社である㈱ナムテックと合併)を、連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社の取得価額と同社取得のための支出(純増)との関係は次のとおりです。

2023/01/10 10:06

#3 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の売却により、ベターライフサポートホールディングス㈱及びその子会社5社(孫会社を含む)が、連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに同社の株式の売却価格と売却による収入は次のとおりです。

流動資産	3,973,837	千円
固定資産	1,766,448	千円
流動負債	△4,019,471	千円
固定負債	△1,391,492	千円
非支配株主持分	△227,984	千円
株式の売却益	267,387	千円
株式の売却価額	368,725	千円
現金及び現金同等物	△122,680	千円
売却による収入	246,044	千円

当連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
株式の売却により、㈱ジオプラン・ナムテックが、連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに同社の株式の売却価格と売却による支出は次のとおりです。

2023/01/10 10:06

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

① 流動資産
流動資産は、前連結会計年度末より5.7%増加し、10,438百万円となりました。これは主として、現金及び預金が1,734百万円、メッツァビレッジ及びその他の不動産開発案件の竣工等により仕掛販売用不動産が2,781百万円減少したものの、企業投資の実行及び信託受益権化した不動産を保有する特別目的会社の子会社化により営業投資有価証券が342百万円、仕掛販売用不動産からの振替等により販売用不動産が3,907百万円増加したことによるものです。
② 固定資産

2023/01/10 10:06

#5 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。)を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」に表示しており、「流動負債」の「繰延税金負債」は、「固定負債」の「繰延税金負債」3,001千円に含めて表示しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。

2023/01/10 10:06

#6 重要な非資金取引の内容（連結）

非連結子会社であった㈱ナムテック(現 ㈱ジオプラン・ナムテック)を、重要性の観点から当連結会計年度より連結の範囲に含めております。連結の範囲に含めたことに伴い増加した資産及び負債の金額は以下のとおりであります。

流動資産	171,272	千円
固定資産	11,233	千円
流動負債	△104,177	千円
固定負債	-	千円

なお、連結の範囲に含めたことに伴い増加した現金及び現金同等物の金額は、「新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額」に含めて表示しております。
当連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)

2023/01/10 10:06