キャッシュ・フロー計算書（千円）| 勘定科目 | 自 2018年7月1日
至 2018年12月31日 | 自 2019年7月1日
至 2019年12月31日 |
|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当年度純利益又は税引前当年度純損失（△） | 398,950 | -744,897 |
| 減価償却費 | 51,961 | 163,099 |
| のれん償却額 | － | 79,583 |
| 株式報酬費用 | － | 13,134 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -582 | 201 |
| 受取利息及び受取配当金 | -1,543 | -949 |
| 支払利息 | 749 | 2,180 |
| 為替差損益（△は益） | 5,831 | -1 |
| 新株予約権戻入益 | － | － |
| 固定資産除却損 | 377 | 12,817 |
| 減損損失 | － | 454 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -17,522 | -52,387 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 85,918 | 479,640 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -177,247 | 922,754 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | -4,228 | 6,054 |
| 仮想通貨の増減額（△は増加） | － | 91,270 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 27,740 | -12,826 |
| 前払金の増減額（△は増加） | 50,000 | -1,149 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -20,962 | -45,355 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | -462,890 | -716 |
| 未収収益の増減額（△は増加） | － | 1,414 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -9,082 | -58,861 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | -29,551 | 84,841 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -8,526 | -4,624 |
| 前受金の増減額（△は減少） | -2,411 | 18,208 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | － | -41,481 |
| 預り金の増減額（△は減少） | -996 | -6,402 |
| トレーディング商品の増減額 | － | 4,793 |
| 短期差入保証金の増減額（△は増加） | － | -111,803 |
| 支払差金勘定の増減額（△は増加） | － | -58,363 |
| 預託金の増減額（△は増加） | － | -78,592 |
| 預り金及び受入保証金の増減額（△は減少） | － | 214,256 |
| 顧客からの預り金の増減額（△は減少） | － | -61,309 |
| 顧客からの預り仮想通貨（負債）の増減額（△は減少） | － | -81,785 |
| 保険返戻金 | － | -11,798 |
| その他 | -2,955 | -4,416 |
| 小計 | -116,971 | 716,982 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,543 | 290 |
| 利息の支払額 | -958 | -2,827 |
| 法人税等の支払額 | -74,092 | -7,794 |
| 法人税等の還付額 | 5,995 | 19,360 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -184,483 | 726,012 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | -2,666 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | -63,080 | -24,905 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 43,200 |
| 有形固定資産の除却による支出 | -350 | -300 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -34,970 | -73,413 |
| 無形固定資産の取得に伴う前払金による支出 | -2,282,200 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | -119,840 | -566,732 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 123,396 |
| 関係会社株式の取得による支出 | － | -130,000 |
| 貸付けによる支出 | -100,000 | -60,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,166 | 801 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | -247,356 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社への出資による支出 | -600,974 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | -1,969 | -159,053 |
| 保険積立金の解約による収入 | － | 11,798 |
| その他 | -1,067 | -987 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -3,453,309 | -836,196 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 716,000 | 250,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | -100,000 | -254,959 |
| 長期借入れによる収入 | － | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -8,700 | -8,700 |
| 株式の発行による収入 | 504,235 | － |
| 新株予約権の発行による収入 | 7,544 | － |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | 2,249,989 | － |
| 配当金の支払額 | -64,563 | -22,339 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,304,505 | 64,001 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -2,062 | 28,378 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -335,350 | -17,803 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 1,658,322 | 1,640,518 |
