有価証券報告書-第19期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については預金及び債券等に限定し、銀行等金融機関からの借入は行っておりません。なお、一部において、効率的な資金運用を図ることを目的として、期日前解約特約付定期預金による運用を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は国債・地方債であり、市場価格の変動リスクに晒されております。長期預金は期日前解約特約付定期預金であり、当社が解約を申し出る場合に損失が生じるリスクがあります。
営業債務である買掛金は、ほとんど2ヶ月以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権について、営業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、国債・地方債のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
② 市場リスクの管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,576,274	4,576,274	―
(2) 売掛金	293,021	293,021	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	327,209	327,209	―
(4) 長期預金	700,000	685,258	△14,741
資産計	5,896,505	5,881,763	△14,741
(1) 買掛金	421,815	421,815	―
(2) 未払金	50,461	50,461	―
(3) 未払法人税等	95,318	95,318	―
(4) 預り金	798,361	798,361	―
負債計	1,365,956	1,365,956	―

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
債券は取引金融機関等から提示された価格によっております。
(4) 長期預金
長期預金は期日前解約特約付定期預金であり、その時価は取引金融機関の時価評価額によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 預り金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,576,274	―	―	―
売掛金	293,021	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
(1) 国債・地方債等	35,000	―	―	250,000
(2) 社債	―	―	―	―
(3) その他	―	―	―	―
長期預金	―	―	―	700,000
合計	4,904,296	―	―	950,000

当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,815,663	3,815,663	―
(2) 売掛金	304,477	304,477	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	516,696	516,696	―
(4) 長期預金	700,000	693,679	△6,320
資産計	5,336,836	5,330,515	△6,320
(1) 買掛金	396,123	396,123	―
(2) 未払金	55,744	55,744	―
(3) 未払法人税等	59,943	59,943	―
(4) 預り金	29,897	29,897	―
負債計	541,708	541,708	―

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
債券は取引金融機関等から提示された価格によっております。
(4) 長期預金
長期預金は期日前解約特約付定期預金であり、その時価は取引金融機関の時価評価額によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 預り金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,815,663	―	―	―
売掛金	304,477	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
(1) 国債・地方債等	80,833	13,332	16,666	365,001
(2) 社債	―	―	―	―
(3) その他	―	―	―	―
長期預金	―	―	―	700,000
合計	4,200,973	13,332	16,666	1,065,001