訂正有価証券報告書-第32期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、短期的な運転資金については主に銀行借入により調達する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である営業未収入金及び割賦売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。敷金及び保証金は、差入先の信用リスクに晒されております。また、短期借入金、長期借入金及び社債は、流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
営業債権のうち営業未収入金については、相手先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、回収が遅延した場合には、督促など早期回収のための取り組みが行われております。割賦売掛金については、信用情報機関への照会により回収可能性を検討したうえで与信を行っております。また、敷金及び保証金については、差入時に差入先の信用状況等を検討するとともに、入居後も差入先の信用状況の変化について留意しております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループにおける資金管理は当社が集中的に行っており、それらの情報を基に資金繰り管理を行っております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価のうち、市場価格がないものについては、合理的に算定された価額によっております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	千円	千円	千円
(1)現金及び預金	1,638,258	1,638,258	-
(2)営業未収入金	231,461
貸倒引当金	-
営業未収入金(純額)	231,461	231,461	-
(3)割賦売掛金	3,118,237
貸倒引当金	43,820
割賦売掛金(純額)	3,074,416	3,091,207	16,790
(4)未収入金	266,175	266,175	-
(5)敷金及び保証金	296,002	297,498	1,495
資産計	5,506,314	5,524,600	18,286
(1)短期借入金 ※1	360,000	360,000	-
(2)未払金	79,344	79,344	-
(3)社債 ※2	50,000	50,205	205
(4)長期借入金 ※3	2,784,557	2,784,545	△12
負債計	3,273,901	3,274,094	193

※1.1年以内に返済予定の長期借入金を含めておりません。
2.1年以内に償還予定の社債を含めております。
3.1年以内に返済予定の長期借入金を含めております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	千円	千円	千円
(1)現金及び預金	2,011,488	2,011,488	-
(2)営業未収入金	167,404
貸倒引当金	-
営業未収入金(純額)	167,404	167,404	-
(3)割賦売掛金	4,122,518
貸倒引当金	49,686
割賦売掛金(純額)	4,072,832	4,064,695	△8,136
(4)未収入金	280,437	280,437	-
(5)敷金及び保証金	291,724	292,196	472
資産計	6,823,885	6,816,220	△7,664
(1)短期借入金 ※1	835,000	835,000	-
(2)未払金	72,671	72,671	-
(4)長期借入金 ※2	3,245,267	3,245,267	-
負債計	4,152,937	4,152,937	-

※1.1年以内に返済予定の長期借入金を含めておりません。
2.1年以内に返済予定の長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金、(4)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)割賦売掛金
期末現在の残高について、回収可能性を加味した元利金の見積キャッシュ・フローを新規に同様の契約を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値を時価としております。
(5)敷金及び保証金
期末現在の残高について、返還期日までのキャッシュ・フローを市場金利で割り引いた現在価値を時価としております。
負 債
(1)短期借入金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債
元利金の合計額を、新規に同様の社債発行を行った場合に想定される利率で割り引いて算定した金額を時価としております。
(4)長期借入金
元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定した金額を時価としております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,638,258	-	-	-
営業未収入金	231,461	-	-	-
割賦売掛金	1,564,740	1,478,760	74,736	-
敷金及び保証金	155,786	140,217	-	-
合計	3,590,245	1,618,977	74,736	-

当連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,011,488	-	-	-
営業未収入金	167,404	-	-	-
割賦売掛金	1,777,431	2,234,941	110,145	-
敷金及び保証金	185,185	106,539	-	-
合計	4,141,508	2,341,480	110,145	-

3.社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,178,111	-	-	-	-	-
社債	50,000	-	-	-	-	-
長期借入金	-	589,488	319,730	18,000	18,000	21,228
合計	2,228,111	589,488	319,730	18,000	18,000	21,228

当連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,259,380	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	-	1,119,462	637,711	30,048	26,317	7,347
合計	2,259,380	1,119,462	637,711	30,048	26,317	7,347