法人税等調整額

有報情報

#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

営業外損益では、日本和装クレジット株式会社の運転資金の借入金利息を13百万円計上、資金調達手数料として支払手数料9百万円計上したこと等により、経常損失は242百万円(前年同四半期は経常損失458百万円)となりました。
法人税等は、法人税、住民税及び事業税を計上するとともに、法人税等調整額を計上した結果、マイナス66百万円(前年同四半期はマイナス146百万円)を計上いたしました。
これらの結果、四半期純損失は176百万円(前年同四半期は四半期純損失305百万円)となりました。

2015/05/14 15:53

#2 追加情報、四半期連結財務諸表（連結）

これに伴い、繰延税金資産の計算に使用する法定実効税率は、従来の35.6%から平成28年1月1日以降に開始する連結会計年度より33.1%に、また、平成29年1月1日以降に開始する連結会計年度より32.3%に変更しております。
その結果、繰延税金資産が18,105千円、法人税等調整額(貸方)が18,105千円それぞれ減少しております。

2015/05/14 15:53