有価証券報告書-第36期(平成25年9月21日-平成26年9月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成25年9月20日)	当連結会計年度 (平成26年9月20日)
繰越欠損金	2,873,938千円	3,033,537千円
減損損失否認額	1,779,737千円	1,516,475千円
資産除去債務	226,368千円	225,786千円
その他	325,966千円	322,900千円
計	5,206,010千円	5,098,700千円
評価性引当金	5,206,010千円	5,098,700千円
繰延税金資産合計	― 千円	― 千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成25年9月20日)	当連結会計年度 (平成26年9月20日)
その他投資有価証券評価差額金	△2,609千円	△3,207千円
建物及び土地の評価差額	△1,621,844千円	△1,541,258千円
繰延税金負債合計	△1,624,454千円	△1,544,466千円
繰延税金負債の純額	△1,624,454千円	△1,544,466千円

繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年9月20日)	当連結会計年度 (平成26年9月20日)
固定負債-繰延税金負債	△1,624,454千円	△1,544,466千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年9月20日)		当連結会計年度 (平成26年9月20日)
法定実効税率	-		38.4	%
(調整)
住民税均等割等	-		11.5	〃
その他	-		2.6	〃
評価性引当額の減少	-		△54.3	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		△1.8	%

(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。