有価証券報告書-第12期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、信用リスクの高い顧客に対しては外部信用調査会社の信用調査を利用し、信用状況を適時に把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握しております。
営業債務及び短期借入金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資に係る資金調達です。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
(前連結会計年度)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
資産
(1)現金及び預金	5,860,789	5,860,789	-
(2)受取手形及び売掛金	8,164,482	8,164,482	-
(3)電子記録債権	2,576,279	2,576,279	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	2,499,127	2,499,127	-
負債(※)
(1)支払手形及び買掛金	(5,339,865)	(5,339,865)	-
(2)短期借入金	(3,120,000)	(3,120,000)	-
(3)長期借入金 (1年以内返済予定を含む)	(5,901,344)	(5,888,537)	12,806

(※)負債に計上されているものについては、( )で表示しております。
(当連結会計年度)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
資産
(1)現金及び預金	6,812,850	6,812,850	-
(2)受取手形及び売掛金	7,585,248	7,585,248	-
(3)電子記録債権	2,589,607	2,589,607	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	2,230,451	2,230,451	-
負債(※)
(1)支払手形及び買掛金	(5,878,163)	(5,878,163)	-
(2)短期借入金	(3,176,200)	(3,176,200)	-
(3)長期借入金 (1年以内返済予定を含む)	(5,881,732)	(5,863,192)	18,539

(※)負債に計上されているものについては、( )で表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び投資有価証券に関する事項
現金及び預金、受取手形及び売掛金、電子記録債権、支払手形及び買掛金、短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、(有価証券関係)に記載しております。
長期借入金(1年以内返済予定を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(千円)

区分	前連結会計年度	当連結会計年度
非上場株式	188,353	188,354

※上記については市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難なため、投資有価証券には含まれておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
(前連結会計年度) (単位:千円)

区分	1年以内
現金及び預金	5,860,789
受取手形及び売掛金	8,164,482
電子記録債権	2,576,279

(当連結会計年度) (単位:千円)

区分	1年以内
現金及び預金	6,812,850
受取手形及び売掛金	7,585,248
電子記録債権	2,589,607

(注4)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
(前連結会計年度) (単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	3,120,000	-	-	-	-	-
長期借入金	3,141,396	1,927,576	832,372	-	-	-

(当連結会計年度) (単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	3,176,200	-	-	-	-	-
長期借入金	3,034,864	1,950,752	896,116	-	-	-