純資産

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計は、4,475百万円となり、前連結会計年度末比572百万円の増加(前連結会計年度末比14.7%増)となりました。うち、流動負債は、2,661百万円となり、前連結会計年度末比506百万円の増加(同23.5%増)となりました。これは、短期借入金が476百万円増加(同40.8%増)したことが主因となっております。固定負債は、1,814百万円となり、前連結会計年度末比66百万円の増加(同3.8%増)となりました。これは、長期借入金が31百万円増加(同12.2%増)したことが主因となっております。
純資産は、4,971百万円となり、前連結会計年度末比899百万円の減少(同15.3%減)となりました。これは、利益剰余金が931百万円減少(同40.3%減)及びその他包括利益累計額が166百万円減少(同13.2%減)したことが主因となっております。
(2) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

2023/03/16 10:00

#2 財務制限条項に関する注記（連結）

シンジケートローン契約について財務制限条項が付されており、当該条項は以下の通りであります。
①各事業年度の決算期の末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額を、直前の決算期の末日または2017年4月期末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること。
②各事業年度の決算期の末日における貸借対照表の純資産の部の金額を、直前の決算期の末日または2017年4月期末日における貸借対照表の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること。

2023/03/16 10:00

#3 重要な後発事象、四半期連結財務諸表（連結）

当社は、注記事項(四半期連結貸借対照表関係)2財務制限条項に記載されているシンジケートローン契約を2023年2月22日に更新し、2023年2月28日に以下の借入に借り換えを実行しております。

項番	項目	トランシェA	トランシェB
(8)	担保の有無	当社保有有価証券:帳簿価額1,911百万円(2023年1月31日現在)
(9)	財務制限条項	①各年度の決算期の末日における単体の貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日又は2022年4月に終了する決算期の末日における単体の貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上に維持すること。②各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日又は2022年4月に終了する決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上に維持すること。

2023/03/16 10:00