有価証券報告書-第17期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(重要な後発事象)
1.株式取得による会社等の買収
当社は、2019年2月6日開催の取締役会において、GMOクリエイターズネットワーク株式会社(以下、GMOクリエイターズネットワーク)の実施する第三者割当増資を引受け、同社を子会社化することについて決議いたしました。
(1)企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称:GMOクリエイターズネットワーク
事業の内容 :コンテンツ制作事業、フリーランス向け金融支援事業
② 企業結合を行った主な理由
当社は個人を中心として業績拡大してきたサービス運営方法やマーケティングノウハウに加えて、約530万人の個人ユーザーをサービス基盤として築いてまいりました。また、GMOクリエイターズネットワークは、フリーランスの方が安心して働くことができる環境を構築するべく、日本で初めてとなるフリーランス向けファクタリングサービス「FREENANCE」を提供しています。したがって、ユーザー層の類似性に加えて、相互のサービス基盤や強みを活かすことにより、シナジーの最大化を図ることができると考えます。
③ 企業結合日
2019年2月18日
④ 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式の取得
⑤ 結合後企業の名称
変更はありません。
⑥ 取得する議決権比率
51.0%
(2)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金及び預金	93,500千円
取得原価		93,500千円

(3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(4)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
2.株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更
当社は、2019年2月18日開催の取締役会において、株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更を行うことを決議いたしました。
(1)株式分割の目的
株式分割を行うことにより、当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げることで、投資家の皆様がより投資しやすい環境を整え、流動性の向上及び投資家層の更なる拡大を図ることを目的としております。
(2)株式分割の概要
① 分割の方法
2019年3月31日(日)(実質上、2019年3月29日(金))を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式を1株につき2株の割合をもって分割いたします。
② 分割により増加する株式数

株式分割前の発行済株式総数	2,717,300株
今回の分割により増加する株式数	2,717,300株
株式分割後の発行済株式総数	5,434,600株
株式分割後の発行可能株式総数	6,000,000株

③ 分割の日程

基準公告日	2019年3月15日(金)
基準日	2019年3月31日(日)
効力発生日	2019年4月1日(月)

④ 1株当たり情報に及ぼす影響
当該株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定した場合における1株あたり情報は、以下のとおりです。

項目	前事業年度 (自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)	当事業年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1株当たり純資産額	220円37銭	312円44銭
1株当たり当期純利益金額	22円74銭	88円65銭
潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額	-	88円54銭

(注)前事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、希薄化効果を有しないため、記載しておりません。
(3)株式分割に伴う定款の一部変更
① 変更の理由
今回の株式分割に伴い、会社法第184条第2項の規定に基づき、2019年4月1日(月)をもって、当社定款第8条に定める発行可能株式総数を変更いたします。
② 変更の内容
変更の内容は以下のとおりです。
(下線は変更部分を示します。)

現行定款	変更後定款
(発行可能株式総数) 第8条 当会社の発行可能株式総数は、 3,000,000株とする。	(発行可能株式総数) 第8条 当会社の発行可能株式総数は、 6,000,000株とする

③ 変更の日程
効力発生日:2019年4月1日(月)
(4)その他
① 資本金の額の変更
今回の株式分割に際して、資本金の額の変更はありません。
② 新株予約権の行使価額の調整
今回の株式分割に伴い、新株予約権の目的となる1株当たりの行使価額を2019年4月1日以降、下記のとおり調整いたします。

新株予約権 (決議年月日)	調整前行使価額	調整後行使価額	行使期間
第2回新株予約権 (2015年2月16日)	3,675円	1,838円	自 2017年2月17日 至 2022年2月16日

3.自己株式の取得
当社は、2019年3月4日開催の取締役会において、会社法165条第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、下記のとおり、自己株式取得に係る事項について決議いたしました。
(1)自己株式の取得を行う理由
株主還元の一環として、また、今後自己株式を駆使したM&Aなど経営環境の変化に対応した機動的な投資戦略を可能にするため。
(2)取得に係る事項の内容
① 取得対象株式の種類:当社普通株式
② 取得しうる株式の総数:40,000株(上限)
(発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合1.52%)
③ 株式の取得価額の総額:300,000,000円(上限)
④ 取得期間:2019年3月5日から2019年3月29日まで
⑤ 取得方法:東京証券取引所JASDAQ市場における市場買付け
(ご参考)2018年12月31日時点の自己株式の保有
発行済株式総数(自己株式を除く) 2,637,927株
自己株式数 79,373株