有価証券報告書-第11期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については主に銀行借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制としております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,953,260	4,953,260	-
(2) 受取手形及び売掛金	4,249,241	4,249,241	-
(3) 電子記録債権	795,262	795,262	-
(4) 投資有価証券 その他有価証券	64,525	64,525	-
資産計	10,062,290	10,062,290	-
(1) 支払手形及び買掛金	2,367,270	2,367,270	-
(2) 短期借入金 (※)	6,160,000	6,160,000	-
(3) 長期借入金 (※)	2,739,734	2,740,715	981
負債計	11,267,004	11,267,985	981

(※)1年以内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	8,284,249	8,284,249	-
(2) 受取手形及び売掛金	7,473,487	7,473,487	-
(3) 電子記録債権	622,071	622,071	-
(4) 投資有価証券 その他有価証券	91,436	91,436	-
資産計	16,471,244	16,471,244	-
(1) 支払手形及び買掛金	3,301,988	3,301,988	-
(2) 短期借入金 (※)	8,027,088	8,027,088	-
(3) 長期借入金 (※)	5,323,856	5,326,789	2,933
負債計	16,652,933	16,655,867	2,933

(※)1年以内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項につきましては、注記事項「有価証券関係」に記載しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

	区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
	非上場株式	38,476	32,165
	関係会社株式	131,000	282,438

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

		1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
	現金及び預金	4,953,260	-	-	-
	受取手形及び売掛金	4,249,241	-	-	-
	電子記録債権	795,262	-	-	-
	合計	9,997,765	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

		1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
	現金及び預金	8,284,249	-	-	-
	受取手形及び売掛金	7,473,487	-	-	-
	電子記録債権	622,071	-	-	-
	合計	16,379,808	-	-	-

4.長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

		1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
	短期借入金	6,160,000	-	-	-	-	-
	社債	-	-	50,000	-	-	-
	長期借入金	888,532	683,894	514,334	376,324	276,650	-
	合計	7,048,532	683,894	564,334	376,324	276,650	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

		1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
	短期借入金	8,027,088	-	-	-	-	-
	社債	-	50,000	-	-	-	-
	長期借入金	1,409,834	1,240,634	1,081,864	944,658	646,866	-
	合計	9,436,922	1,290,634	1,081,864	944,658	646,866	-