- #1 その他の新株予約権等の状況（連結）
③【その他の新株予約権等の状況】
新株予約権等に関する事項は、次のとおりであります。
2020/10/05 14:55- #2 事業等のリスク
(14) 株式価値の希薄化
当社の発行済株式総数は、2020年3月31日時点で、274,331,671株でしたが、2020年7月22日を効力発生日として当社の普通株式5株を1株に併合する株式併合を実施したため、2020年7月21日現在の株主名簿を基準として当該株式併合を考慮した後の当社の発行済株式総数は96,768,294株であり、また、当該株式併合の効力発生に伴う調整を考慮すると、2020年9月25日時点で、第9回新株予約権の潜在株式は10,000,000株であります。なお、第6回無担保転換社債型新株予約権付社債は、2020年3月2日付で全て転換が完了しており、第8回新株予約権につきましては、残存する新株予約権の全部を2020年6月4日付で取得及び消却しましたので、潜在株式はありません。 当社は、2020年7月31日付の取締役会において、株式発行プログラムに基づき第三者割当により新株式を発行することを決議いたしました。当該株式発行プログラムに基づき新たに発行される新株式は最大92,000,000株であり、当社の2020年7月21日現在の発行済株式総数(上記株式併合の考慮後)の95.07%を占めており、当社の1株当たりの株式価値が希薄化する可能性があります。
(15) 新型コロナウイルス拡大による影響
2020/10/05 14:55- #3 提出会社の株式事務の概要（連結）
(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
(4)単元未満株式の買増請求をする権利
2020/10/05 14:55- #4 新株予約権等に関する注記（連結）
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
2020/10/05 14:55- #5 有価証券関係、連結財務諸表（連結）
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額343百万円)、転換社債型新株予約権付社債(連結貸借対照表額22百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2020年3月31日現在)
2020/10/05 14:55- #6 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）
(注1) 増加株式数は第5回新株予約権の行使により25,849,800株を発行、第6回新株予約権の行使により9,000,000株を発行、第7回新株予約権の行使により39,978,400株を発行、第6回無担保転換社債型新株予約権付社債の転換により26,353,276株を発行、第8回新株予約権の行使により18,000,000株を発行、2020年3月6日を払込期日とする第三者割当による募集新株式の発行により20,000,000株を発行、2020年3月25日を払込期日とする第三者割当による募集株式の発行により20,000,000株を発行したものであります。
(注2) 普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取による増加655株であります。普通株式の自己株式の株式数の減少は、単元未満株式の買増による減少73株であります。
2020/10/05 14:55- #7 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
3回無担保転換社債型新株予約権付社債の転換による増加であります。
(注
2020/10/05 14:55- #8 社債明細表、連結財務諸表（連結）
(注1)
新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。
| 銘柄 | 第6回 |
| 発行すべき株式の内容 | 普通株式 |
| 新株予約権の発行価額(円) | 無償 |
| 株式の発行価格(円) | 28 |
| 発行価額の総額(百万円) | 500 |
| 新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(百万円) | 500 |
| 新株予約権の付与割合(%) | 100 |
| 新株予約権の行使期間 | 2020.1.20～2022.1.19 |
(注2)2020年3月2日付にて転換が全て完了しております。
- #9 経営上の重要な契約等
当社は、2019年8月21日開催の取締役会において、株式会社SBI証券を割当先とする第7回新株予約権(以下、「本新株予約権」といいます。)の発行並びに金融商品取引法による届出の効力発生を条件として、株式会社SBI証券との間で本新株予約権に係る第三者割当契約を締結することを決議し、9月6日付で本新株予約権に係る第三者割当契約を締結しております。
詳細は、「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況 ③その他の新株予約権等の状況」をご参照ください。
また、当社は、2019年9月6日付にて発行いたしました本新株予約権の残存する全部を取得及び消却することを、2019年12月27日付の取締役会において決議し、2020年1月16日に本新株予約権の全部を取得及び消却いたしました。
2020/10/05 14:55- #10 継続企業の前提に関する事項、財務諸表（連結）
しかしながら、本事業譲渡の実行に必要な契約の締結や資金調達の確保など、様々な条件を達成することが両当事者間で難航し、譲渡契約の有効期限である2019年11月30日までに譲渡が完了する目途が立たないこと等から、2019年10月4日付にて譲渡契約を終了し、本事業譲渡を中止することについて、両社間で合意に至りました。
このような状況から、当社は譲渡完了を前提に計画していた資金調達のプランを見直し、2019年12月27日付「第三者割当による新株式、第6回新株予約権付社債(転換価額修正条項付)及び第8回新株予約権(行使価額修正条項付)並びに第9回新株予約権の発行並びに無担保ローン契約締結に関するお知らせ」及び2020年6月5日付「第三者割当による新株式の発行(現物出資(デット・エクイティ・スワップ)の払込完了、並びに主要株主及び主要株主である筆頭株主の異動に関するお知らせ」のとおり、大規模なエクイティファイナンスによる資金調達計画を実行することにより、営業債務の支払い遅延についての解消を目指してまいりました。
このような取り組みを進めてまいりましたが、新型コロナウイルス感染症の影響により生産及び販売活動が限定され、当初予定していた経常収入が得られなかったことに加え、米国の主要販売代理店の経営成績悪化に伴い債権の回収可能性が著しく低下したことから連結子会社の財政状態及び業績が著しく悪化し、4,096百万円を関係会社貸倒引当金繰入額として営業外費用に計上し、723百万円を関係会社貸倒引当金繰入額、2,704百万円を関係会社事業損失引当金繰入額として特別損失に計上した結果、当期純損失を9,206百万円計上しました。
2020/10/05 14:55- #11 継続企業の前提に関する事項、連結財務諸表（連結）
しかしながら、本事業譲渡の実行に必要な契約の締結や資金調達の確保など、様々な条件を達成することが両当事者間で難航し、譲渡契約の有効期限である2019年11月30日までに譲渡が完了する目途が立たないこと等から、2019年10月4日付にて譲渡契約を終了し、本事業譲渡を中止することについて、両社間で合意に至りました。
このような状況から、当社は譲渡完了を前提に計画していた資金調達のプランを見直し、2019年12月27日付「第三者割当による新株式、第6回新株予約権付社債(転換価額修正条項付)及び第8回新株予約権(行使価額修正条項付)並びに第9回新株予約権の発行並びに無担保ローン契約締結に関するお知らせ」及び2020年6月5日付「第三者割当による新株式の発行(現物出資(デット・エクイティ・スワップ)の払込完了、並びに主要株主及び主要株主である筆頭株主の異動に関するお知らせ」のとおり、大規模なエクイティファイナンスによる資金調達計画を実行することにより、営業債務の支払い遅延についての解消を目指してまいりました。
このような取り組みを進めてまいりましたが、新型コロナウイルス感染症の影響により生産及び販売活動が限定され、当初予定していた経常収入が得られなかったことに加え、米国の主要販売代理店の経営成績悪化に伴い債権の回収可能性が著しく低下したことから、2,934百万円の貸倒引当金繰入額を特別損失に計上した結果、親会社株主に帰属する当期純損失を9,880百万円計上しました。
2020/10/05 14:55- #12 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
第5回新株予約権
2020/10/05 14:55- #13 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）
1株当たり情報に及ぼす影響については、当該箇所に記載しております。
(第8回新株予約権の取得並びに消却)
当社は、2020年1月17日付にて発行いたしました第8回新株予約権(以下、「本新株予約権」といいます。)の
2020/10/05 14:55- #14 重要な非資金取引の内容（連結）
2 重要な非資金取引の内容
| 前連結会計年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日) | 当連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日) |
| 転換社債型新株予約権付社債の転換による | - | 百万円 | 250 | 百万円 |
| 資本金増加額 |
| 転換社債型新株予約権付社債の転換による | - | | 250 | |
| 資本準備金増加額 | | |
| 転換社債型新株予約権付社債の転換による | - | | △500 | |
| 転換社債型新株予約権付社債減少額 | | |
- #15 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日) | 当連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日) |
| 普通株式増加数(千株) | 20 | - |
| (うち新株予約権(千株)) | (20) | (-) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | ―――――――― |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
