有価証券報告書-第17期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金などに限定しております。また、運営資金については、自己資金を基本としております。
なお、当社は、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である営業未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
差入保証金は、主に空港の賃貸借契約に伴うもので、取引先企業等の信用リスクに晒されております。
営業債務である営業未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、社内規程等に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握することで、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しています。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
平成25年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません。
(注2.を参照ください)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	50,823	50,823	―
(2)営業未収入金	274,978	274,978	―
(3)差入保証金	12,400	12,122	△277
資産計	338,201	337,924	△277
(1)営業未払金	172,669	172,669	―
(2)短期借入金	155,000	155,000	―
(3)未払金及び未払費用	42,747	42,747	―
(4)長期借入金	360,000	351,481	△8,518
負債計	730,416	721,897	△8,518

注1.金融資産の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)営業未収入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
当社では、差入保証金の時価の算定は、一定期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごと、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)営業未払金、(2)短期借入金、(3)未払金及び未払費用
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
当社では、長期借入金の時価の算定は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
注2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
差入保証金	12,897

上記の差入保証金については、償還予定時期を合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難であると認められるため、「(3)差入保証金」には含めておりません。
注3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
差入保証金	360	4,960	6,200	880
合計	360	4,960	6,200	880

注4.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	155,000	―	―	―	―	―
長期借入金	―	80,000	80,000	80,000	80,000	40,000
合計	155,000	80,000	80,000	80,000	80,000	40,000

当事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金などに限定しております。また、運営資金については、自己資金を基本としております。
なお、当社は、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である営業未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
差入保証金は、主に空港の賃貸借契約に伴うもので、取引先企業等の信用リスクに晒されております。
営業債務である営業未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、社内規程等に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握することで、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しています。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
平成26年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません。
(注2.を参照ください)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	37,859	37,859	―
(2)営業未収入金	377,230	377,230	―
(3)差入保証金	8,800	8,668	△131
資産計	423,890	423,760	△131
(1)営業未払金	229,749	229,749	―
(2)短期借入金	45,000	45,000	―
(3)未払金及び未払費用	30,693	30,693	―
(4)長期借入金	275,000	272,182	△2,817
負債計	580,442	577,625	△2,817

注1.金融資産の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)営業未収入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
当社では、差入保証金の時価の算定は、一定期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごと、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)営業未払金、(2)短期借入金、(3)未払金及び未払費用
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
当社では、長期借入金の時価の算定は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
注2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
差入保証金	17,597

上記の差入保証金については、償還予定時期を合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難であると認められるため、「(3)差入保証金」には含めておりません。
注3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
差入保証金	880	3,520	4,400	0
合計	880	3,520	4,400	0

注4.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	45,000	―	―	―	―	―
長期借入金	80,000	80,000	80,000	35,000	―	―
合計	125,000	80,000	80,000	35,000	―	―