相手先	金額(千円)
株式会社LEOC	51,094
フジ産業株式会社	35,335
株式会社日米クック	22,345
株式会社塩梅なにわ	21,270
株式会社南テスティバル	10,603
その他	27,079
合計	167,728

ロ.未払金

区分	金額(千円)
未払給与	550,984
経費未払金	302,528
退去者未払金	169,073
社会保険料	109,186
事業所税	15,106
労働保険料	8,008
その他	2,196
合計	1,157,084

ハ.前受収益

区分	金額(千円)
入居一時預り金	1,286,924
合計	1,286,924

2024/09/27 10:04

#2 企業結合等関係、財務諸表（連結）

(2)移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	-千円
資産合計	811千円
流動負債	-千円
負債合計	-千円

(3)会計処理
移転した老人ホーム事業に関する投資は清算されたものとみて、移転したことにより受け取った対価となる財の時価と、移転した事業に係る株主資本相当額との差額を移転損益として認識しております。

2024/09/27 10:04

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度末の負債合計は14,220百万円となり、前事業年度末に比べ732百万円増加いたしました。
流動負債は4,986百万円となり、前事業年度末に比べ522百万円増加いたしました。この主な要因は、前受収益が276百万円、未払法人税等が268百万円、未払金が188百万円増加した一方で、前受補助金が155百万円、短期借入金が141百万円減少したことによるものであります。
固定負債は9,234百万円となり、前事業年度末に比べ209百万円増加いたしました。この主な要因は、長期前受収益が312百万円増加した一方で、長期借入金が205百万円減少したことによるものであります。

2024/09/27 10:04