#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前連結会計年度末と比べ84,236千円減少し、926,899千円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果使用した資金は、前連結会計年度に比べ333,854千円増加し、736,999千円となりました。これは、主に、税金等調整前当期純損失及び仕入債務の増加によるものであります。
2020/11/18 11:29
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「たな卸資産の増減額(△は増加)」及び「仕入債務の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。また、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「賞与引当金の増減額(△は減少)」、「投資事業組合運用損益(△は益)」、「為替差損益(△は益)」及び「未払費用の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示しております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「その他」△363,795千円、「賞与引当金の増減額(△は減少)」△8,819千円、「投資事業組合運用損益(△は益)」8,062千円、「為替差損益(△は益)」2千円及び「未払費用の増減額(△は減少)」△8,620千円は、「たな卸資産の増減額(△は増加)」△33,557千円、「仕入債務の増減額(△は減少)」△27,514千円及び「その他」△312,099千円として、それぞれ組み替えております。
2020/11/18 11:29