有価証券報告書-第13期(2024/03/01-2025/02/28)

(3) 【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社の監査役は1名であり、取締役会への出席や業務、財産の状況の調査、会計帳簿や計算書類等の重要書類の閲覧等を通じ、取締役の業務執行の妥当性・適法性につき監査を行っております。
②内部監査の状況
当社は小規模な組織のため、内部監査部門を設けておりませんが取締役支配人が業務全般にわたって管理監督を行っております。また監査役に対して月次財務資料、中間決算および年度末決算等について随時資料を提出し適正な指導を受けております。なお、内部監査部門がないため当該部門による代表取締役以外に対して直接報告を行う仕組みは有しておりません。
③会計監査の状況
a 業務を執行した公認会計士の氏名
公認会計士 小林 明弘
b 監査継続期間
2年間
c 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は公認会計士1名であります。また、監査証明に対する審査体制として他の公認会計士による審査を受けております。
d 監査公認会計士等の選定方針と理由
当社は監査公認会計士を監査公認会計士として独立性、専門性、監査の品質管理体制および監査報酬等を総合的に勘案して選定しており、検討した結果、適正と判断しております。
e 監査役による監査公認会計士の評価
監査役は監査公認会計士から監査計画および監査結果の報告を受け、品質管理、職務執行状況を確認し、計画方針に従った品質および執行状況であると評価しております。
f 監査公認会計士の異動
当社の監査公認会計士は次のとおり異動しております。
第11期(連結・個別) 公認会計士 浅田 勝彦
第12期(連結・個別) 公認会計士 小林 明弘
④監査報酬の内容等
a 監査公認会計士に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	2,200	―	2,200	―
連結子会社	―	―	―	―
計	2,200	―	2,200	―

b 監査公認会計士等の同一のネットワークに属する組織に対する報酬(aを除く)
該当事項はありません。
c その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d 監査報酬の決定方針
監査公認会計士より提示される監査計画書の内容をもとに、監査日数等の妥当性を勘案、協議して決定しております。