有価証券報告書-第14期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で運用しており、また投資活動に伴う必要な資金を銀行借入により調達しております。デリバティブ取引は、行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び金銭債権である長期未収入金は、取引先の信用リスクに晒されております。また、海外の取引先に係る長期未収入金は為替の変動リスクに晒されております。
短期借入金及び長期借入金は、運転資金に必要な資金調達を目的としたものであり、資金調達に係る金利リスク及び流動性リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
(ⅰ)信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
営業債権については、与信管理規定に沿ってリスク低減を図っております。金銭債権については、取引先毎の期日管理および残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を定期的に把握する等の方法により管理しております。
(ⅱ)流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
資金繰計画を作成する等の方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	767,263	767,263	―
② 売掛金	159,708
貸倒引当金(※)	△200
	159,508	159,508	―
資産計	926,772	926,772	―
③ 短期借入金	300,000	300,000	―
負債計	300,000	300,000	―

(※)売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成28年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	1,270,422	1,270,422	―
② 売掛金	128,492
貸倒引当金(※)	△200
	128,292	128,292	―
資産計	1,398,714	1,398,714	―
③ 短期借入金	150,000	150,000	―
④ 長期借入金	124,998	124,888	△109
負債計	274,998	274,888	△109

(※)売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
① 現金及び預金、② 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
③ 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
④ 長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む)
時価については、元金利の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値 により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (平成27年12月31日)	当連結会計年度 (平成28年12月31日)
長期未収入金(※1)	-	159,486
貸倒引当金(※2)	-	△159,486
	-	-

(※1)長期未収入金については市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローの見積りが困難であります。
したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(※2)長期未収入金について全額を貸倒引当金として計上しております。
金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
① 現金及び預金	767,263	―	―
② 売掛金	159,708	―	―
資産計	926,972	―	―

当連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
① 現金及び預金	1,270,422	―	―
② 売掛金	128,492	―	―
資産計	1,398,914	―	―

借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
③ 短期借入金	300,000	―	―	―	―	―
④ 長期借入金	―	―	―	―	―	―
負債計	300,000	―	―	―	―	―

当連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
③ 短期借入金	150,000	―	―	―	―	―
④ 長期借入金	50,004	50,004	24,990	―	―	―
負債計	200,004	50,004	24,990	―	―	―