訂正有価証券報告書-第8期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

27.引当金
(1)引当金の内容
当社グループの各連結会計年度終了日現在の引当金の内容は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
資産除去債務	86,466	86,581
従業員給付	199,648	168,071
合計	286,114	254,652
非流動負債	86,466	86,581
流動負債	199,648	168,071
合計	286,114	254,652

(2)引当金の増減内容
当社グループの各連結会計年度の引当金の増減内容は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	資産除去債務 (注1)	従業員給付に係る引当金(注2)	合計
2018年3月31日残高	86,466	199,648	286,114
期中増加額	-	101,914	101,914
期中減少額(目的使用)	-	(104,553)	(104,553)
期中減少額(戻入)	-	(24,088)	(24,088)
その他(注3)	-	(4,842)	(4,842)
外貨換算差額	-	(8)	(8)
時間経過による割戻	115	-	115
2019年3月31日残高	86,581	168,071	254,652

(注1)資産除去債務は当社グループのオフィスの建物附属設備に対する原状回復義務に関するものであります。
(注2)従業員給付に係る引当金は、賞与及び有給休暇に関するものであります。有給休暇は付与された日から2年が経過すれば消滅するため、当社グループは過去の有給休暇消化率を利用して将来の有給休暇消化率を見積り、これを有給休暇引当金の算定に利用しております。
(注3)SBIソーシャルレンディング株式会社の連結除外に伴う減少であります。