繰延税金資産

有報情報

#1 注記事項－繰延税金及び法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

11.繰延税金及び法人所得税
(1)繰延税金資産及び繰延税金負債
繰延税金資産及び繰延税金負債の変動は、以下のとおりです。

2022/09/30 9:30

#2 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、連結財務諸表（IFRS）（連結）

・有形固定資産、使用権資産、のれん及び無形資産からなる資金生成単位の回収可能価額(注記8.有形固定資産、注記9.のれん及び無形資産、注記18.リース取引)
・繰延税金資産の回収可能性(注記11.繰延税金及び法人所得税)

2022/09/30 9:30

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

企業結合は取得法を用いて会計処理しています。取得に直接起因する取引費用は発生した期に純損益として処理しています。また、認識の要件を満たす、被取得企業の識別可能な資産、負債及び偶発負債は、以下を除き、取得日の公正価値で測定しています。
・IAS第12号「法人所得税」に従った繰延税金資産・負債
・IAS第19号「従業員給付」に従った従業員給付に関連する資産・負債

2022/09/30 9:30

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

2022/09/30 9:30

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(非流動資産)
当連結会計年度末における非流動資産の残高は679億29百万円(前連結会計年度末比140億52百万円増加)となりました。主な内訳は、のれん459億60百万円(同96億52百万円増加)、無形資産50億45百万円(同30億69百万円増加)、繰延税金資産48億78百万円(同4億84百万円増加)等です。なお、のれん及び無形資産の増加は主に、Robosoft Technologies Private Limitedの子会社化に起因するものです。
(流動負債)

2022/09/30 9:30

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

			(単位:百万円)
その他の長期金融資産	12、23	3,656	4,241
繰延税金資産	11	4,393	4,878
その他の非流動資産	13	710	804

2022/09/30 9:30