訂正半期報告書-第19期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

7【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
以下の記載のうち将来に関する事項は、当中間会計期間の末日現在において、当社が判断したものであります。
(1)重要な会計方針及び見積り
当社の中間財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この中間財務諸表の作成に当たりましては、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りを必要としております。経営者は、これらの見積もりについて過去の実績や現状等を勘案し、合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
(2)当中間会計期間の財政状態及び経営成績についての分析
当中間会計期間末の資産合計は、前事業年度末に比べて215千円減少して643千円となりました。主な減少要因としましては、現金及び預金の減少によるものであります。また、負債合計は19,187千円増加して48,877千円となりました。主な増加要因は短期借入金の増加によるものであります。また、利益剰余金が19,503千円減少したこと等により、純資産合計は19,403千円減少して△48,233千円となりました。
当中間会計期間の売上高は、5,292千円となりました。一方営業費用は、支払報酬等により24,624千円を計上し、営業損失は19,331千円計上し、中間純損失は19,503千円となっております。
(3)キャッシュ・フローの分析
当社の資金状況は、現金及び現金同等物が当中間会計期間末に129千円であります。
当社事業の成長の為にも今後の営業活動及び財務活動により安定した資金基盤を構築してく必要があると考えております。当社のキャッシュ・フローの状況につきましては、「第2 事業の状況 1 業績等の概要」に記載のとおりであります。
当社は現在、運転資金については、原則的に内部資金により充当しております。営業活動によるキャッシュ・フローを積み上げ、健全な財政状態を構築する方針であり、このことは当社の成長を維持するために将来必要な運転資金を調達することを可能にすると考えております。