四半期報告書-第20期第2四半期(令和2年1月1日-令和2年3月31日)

(重要な後発事象)
(吸収分割)
当社は、2019年11月28日開催の取締役会において、2020年4月1日を効力発生日とする新設分割及び吸収分割により、持株会社体制へ移行すること、並びに、それに伴う定款一部変更(事業目的)を行うことを決議し、2019年12月16日開催の当社第19期定時株主総会にて承認されました。
新設分割については、予定どおり2020年4月1日に効力発生しておりますが、吸収分割については、登記手続きにおいて補正が必要となり、効力発生日を変更することとし、2020年5月15日開催の取締役会において、2020年7月1日(予定)を効力発生日とする吸収分割(簡易吸収分割)として改めて手続きを行うことを決議いたしました。(以下「本件吸収分割」といいます。)
本件吸収分割の概要は、以下のとおりであります。
1.会社分割の要旨
(1)会社分割の日程
吸収分割契約締結決定取締役会 2020年5月15日
吸収分割契約締結 2020年5月15日
吸収分割の効力発生日 2020年7月1日(予定)
(2)本件吸収分割の方式
当社の100%子会社である「㈱ブランジスタソリューション」(以下「承継会社」といいます。)にソリューション業務を承継させる吸収分割(簡易吸収分割)を実施いたします。
(3)本件吸収分割に係る割当ての内容
承継会社は当社の100%子会社であるため、当社に株式、金銭その他一切の財産の交付をいたしません。
(4)分割会社の新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
当社は新株予約権を発行しておりますが、本件吸収分割に際して当社の新株予約権は新設会社に承継されず、その取扱いに変更はございません。なお、新株予約権付社債は発行しておりません。
(5)本件吸収分割により増減する資本金等
本件吸収分割による当社の資本金等の増減はございません。
(6)承継会社が承継する権利義務
承継会社は、本件吸収分割の効力発生日に、承継事業に関して有する資産、負債及びこれらに付随する権利義務を吸収分割契約書に定める範囲において承継します。ただし、雇用契約に関する地位は承継せず、承継事業に従事する従業員は、当社から承継会社に対して出向致します。なお、承継会社へ承継させる債務につきましては、重畳的に承継するものとし、効力発生日以後、当社が弁済その他負担をした場合は、承継会社に対して、その負担の全額について求償することができるものとします。
(7)債務履行の見込み
本件吸収分割において、当社並びに承継会社ともに、資産の額は、負債の額を上回ることが見込まれます。また、収益状況においても負担すべき債務の履行に支障を及ぼすような事態は、現在のところ予測されておりません。したがって、本件吸収分割後の債務の履行の見込みについては、問題はないものと判断しております。
2.分割当事会社の概要

	分割会社 (2019年9月30日現在)	承継会社 (2019年9月30日現在)
(1)名称	㈱ブランジスタ	㈱ブランジスタソリューション
(2)所在地	東京都渋谷区桜丘町20番4号ネクシィーズスクエアビル	同左
(3)代表者の役職・氏名	代表取締役社長 岩本 恵了	代表取締役社長 木村 泰宗
(4)事業内容	企業プロモーション支援を目的とした電子メディア事業	ソリューション
(5)資本金	621百万円	5百万円
(6)設立年月日	2000年11月30日	2018年6月11日
(7)発行済株式総数	14,575,300株	200株

3.分割する事業部門の概要
(1)分割する部門の事業内容
企業の販促支援を目的とした各種ソリューションサービスの提供
(ECサポート、ウェブサイト制作・運営、CRMサービス等)
(2)分割する部門の経営成績(2019年9月期)
売上高 1,076,910千円
(多額な資金の借入)
当社は、運転資金を使途として、次のとおり借入を行っております。
(1)借入先 楽天銀行(株)
(2)借入金額 500,000千円
(3)借入条件 変動金利
(4)借入実行日 2020年5月15日
(5)返済期限 2023年5月31日
(6)担保等の有無 無