有価証券報告書-第46期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
主に、豆腐、厚揚げ、油揚げの製造販売を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。また短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業との関係維持のために取得した株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。借入金及びファイナンス・リース取引にかかるリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で10年後であります。
未払金、未払法人税等は、1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
当社は、販売管理規程に従い、営業債権について、営業本部及び管理本部が主要な取引先の状況をモニタリングし、取引相手ごとに残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
当事業年度の貸借対照表日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表されています。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務担当者が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2019年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	299,295	299,295	―
(2) 売掛金	1,442,671	1,442,671	―
(3) 未収消費税等	―	―	―
(4) 投資有価証券	7,887	7,887	―
資産計	1,749,854	1,749,854	―
(1) 買掛金	629,520	629,520	―
(2) 短期借入金	300,000	300,000	―
(3) 未払金	690,165	690,165	―
(4) 未払法人税等	148,091	148,091	―
(5) 長期借入金(1年内返済予定を含む。)	4,450,874	4,515,244	△64,370
(6) リース債務	4,213	4,258	△45
負債計	6,222,865	6,287,281	△64,416

当事業年度(2020年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	259,408	259,408	―
(2) 売掛金	1,503,024	1,503,024	―
(3) 未収消費税等	359,668	359,668	―
(4) 投資有価証券	9,288	9,288	―
資産計	2,131,390	2,131,390	―
(1) 買掛金	910,737	910,737	―
(2) 短期借入金	1,400,000	1,400,000	―
(3) 未払金	521,156	521,156	―
(4) 未払法人税等	270,999	270,999	―
(5) 長期借入金(1年内返済予定を含む。)	4,705,275	4,745,383	△40,108
(6) リース債務	2,107	2,125	△17
負債計	7,810,276	7,850,402	△40,126

(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 未収消費税等
これらはすべて短期決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金、(6) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入、またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	298,735	―	―	―
売掛金	1,442,671	―	―	―
合計	1,741,407	―	―	―

当事業年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	259,408	―	―	―
売掛金	1,503,024	―	―	―
合計	1,762,432	―	―	―

(注3)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	692,661	723,456	703,332	523,130	453,698	1,354,597
リース債務	2,106	1,415	692	―	―	―
合計	694,767	724,871	704,024	523,130	453,698	1,354,597

当事業年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	824,040	803,916	623,714	554,282	470,602	1,428,721
リース債務	1,415	692	―	―	―	―
合計	825,455	804,608	623,714	554,282	470,602	1,428,721