訂正有価証券報告書-第4期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(3)【監査の状況】
① 内部監査及び監査等委員である取締役による監査の状況
イ.内部監査
経営企画部に内部監査機能を儲けており、担当者(2名)がグループ会社の監査を統括しております。内部監査につきましては、年間の内部監査計画に基づきグループ会社を網羅するよう監査を実施し、経営に対し公正かつ客観的な観点から評価・助言を行うことにより、業務の改善を推進しております。
ロ.監査等委員会
当社は、監査等委員会制度を採用し、監査等委員である取締役3名が毎月の定時取締役会のほか、必要に応じ適宜開催される臨時取締役会に出席し取締役の執務を監視しております。また、監査等委員である取締役は、会社財産の調査及び主要な業務の監査を行っております。監査役監査を通じて取締役の業務を充分に監視できる体制となっており、不正行為又は法令もしくは定款に違反する事実の発生防止にも取り組んでおります。
監査等委員である近藤正明は、公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しており、当社の業務執行体制について会計面から適切な監査を期待して選任しております。監査等委員である白日光は、弁護士の資格を有し、法律に関する相当程度の知見を有しており、当社の業務執行体制について法律面から適切な監査を期待して選任しております。
当事業年度において監査等委員会を月1回開催しており、個々の監査等委員の出席状況については次のとおりであります。

氏 名	開催回数	出席回数
倉田 浩人	14回	14回
近藤 正明	14回	14回
白 日光	14回	14回

監査等委員会における主な検討事項として取締役会への出席や重要書類の閲覧を通じて取締役の職務執行の適法性を監査しております。
また、常勤監査等委員である取締役は、取締役会のほか、社内の定例の会議やプロジェクト会議、グループ人事総務Mtgなどに出席し、必要に応じて意見陳述を行うなど常に取締役の業務執行を監視できる体制を整えております。
ハ.監査等委員である取締役、内部監査担当者及び会計監査人との連携状況
監査等委員である取締役、内部監査担当者及び会計監査人は、年間監査計画及び監査結果に関する協議、並びに経営又は内部統制に関する課題等について意見交換を定期的に行い、監査に必要な情報の共有化を図ることで監査の有効性及び効率性を高めております。
② 会計監査の状況
当社は、会計監査人設置会社として金融商品取引法で規定される監査法人の法定監査を受けております。
イ.会計監査人の名称
太陽有限責任監査法人
ロ.継続監査期間
平成25年以降
ハ.会計監査業務を行った公認会計士の氏名(所属する監査法人)
鶴見 寛(太陽有限責任監査法人)
齋藤 哲(太陽有限責任監査法人)
ニ.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士4名、その他12名であります。
ホ.監査法人の選定方針と理由
当社は、会計監査人の選定及び評価に際しては、当社の広範な業務内容に対応して効率的な監査業務を
実施することができる一定の規模と世界的なネットワークを持つこと、審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び具体的な監査実施要領並びに監査費用が合理的かつ妥当であること、さらに監査
実績などにより総合的に判断いたします。
また、日本公認会計士協会の定める「独立性に関する指針」に基づき独立性を有することを確認するとともに、必要な専門性を有することについて検証し、確認いたします。
へ.監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っており、同法人による会計監査は、従前から適正に行われていることを確認しております。また、監査等委員会は会計監査人の再任に関する確認決議をしており、その際には日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、総合的に評価しております。
なお、内部監査、監査等委員会監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との関係につきましては、「第4 提出会社の状況 4 コーポレート・ガバナンスの状況等(3)監査の状況①内部監査及び監査等委員である取締役による監査の状況」に記載のとおりであります。
③ 監査報酬の内容等
イ.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監業務に基づく報酬(千円)
提出会社	18,646	-	18,975	-
連結子会社	-	-		-
計	18,646	-	18,975	-

ロ.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬
該当事項はありません。
ハ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ.監査報酬の決定方針
監査等委員会において、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報酬見積りの算出根拠などが適切であるかどうかについて必要な検証を行い、会計監査人の報酬等について同意を得た上で決定することとしております。
ホ.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況および報酬見積りなどが当社の事業規模や事業内容に適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断を行っております。