有価証券報告書-第12期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(重要な後発事象)
株式会社Sharing Innovationsの上場及びそれに伴う当社所有株式の売出し並びに同社の新株発行について
当社の完全子会社である株式会社Sharing Innovations(以下、Sharing Innovations)は、2021年3月24日に、東京証券取引所マザーズ市場に上場いたしました。なお、株式上場に際し、当社は、当社が所有するSharing Innovationsの普通株式の一部を売出し、また、Sharing Innovationsは、新株発行により資金調達をいたしました。
①当社が所有するSharing Innovationsの普通株式の一部売出しについて
子会社の名称、事業内容及び売出しの概要は、次のとおりであります。

イ.子会社の名称	株式会社Sharing Innovations
ロ.事業内容	システム開発ならびにクラウドインテグレーション
ハ.売出株式の種類及び数	引受人の買取引受けによる売出し 普通株式 985,000株
ニ.売却価額	2,807,250千円(1株につき 2,850円)
ホ.株式受渡日	引受人の買取引受けによる売出し 2021年3月24日

②Sharing Innovationsの公募による新株発行について
公募による新株発行の概要は、次のとおりであります。

イ.募集方法	一般募集(ブックビルディング方式による募集)
ロ.発行する株式の種類及び数	普通株式 50,000株
ハ.発行価格	1株につき 2,850円
ニ.引受価額	1株につき 2,622円 この価額は、Sharing Innovationsが引受人より1株当たりの新株式払込金として受取った金額であります。なお、発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となります。
ホ.払込金額	1株につき 2,269.50円 この金額は、会社法上の払込金額であり、2021年3月5日開催のSharing Innovationsの取締役会において決定された金額であります。
ヘ.資本組入額	1株につき 1,311円
ト.発行価格の総額	142,500千円
チ.引受価額の総額	131,100千円
リ.払込金額の総額	113,475千円 この金額は、会社法上の払込金額の総額であります。
ヌ.増加した資本金及び資本準備金の額	増加した資本金の額 65,550千円 増加した資本準備金の額 65,550千円
ル.払込期日	2021年3月23日
ヲ.資金の使途	デジタルトランスフォーメーション事業のうち、クラウドインテグレーションの受注増加に対応するための人員増強に充てる予定であります。

③Sharing Innovationsの第三者割当増資について
第三者割当増資による新株発行の概要は、次のとおりであります。

イ.募集方法	第三者割当(オーバーアロットメントによる売出し)
ロ.発行する株式の種類及び数	普通株式 25,800株
ハ.割当価格	1株につき 2,622円
ニ.払込金額	1株につき 2,269.50円
ホ.資本組入額	1株につき 1,311円
ヘ.割当価格の総額	67,647千円
ト.増加する資本金及び資本準備金の額	増加する資本金の額 33,823千円(上限) 増加する資本準備金の額 33,823千円(上限)
チ.払込期日	2021年4月26日
リ.割当先	株式会社SBI証券
ヌ.資金の使途	「公募による新株発行について ヲ.資金の使途」と同一であります。

④翌連結会計年度の連結損益に与える影響額
当社は、上記①及び②の取引後、Sharing Innovationsの発行済株式総数の71.6%を引き続き所有していることから、上記①及び②の取引は支配関係が継続している子会社の株式の一部売却等に該当いたします。そのため、上記①に係る株式売却益及び上記②に係る持分変動差額は、当社の翌連結会計年度の連結財務諸表上、連結損益計算書への利益の計上ではなく、資本剰余金の増加として計上されることから、本件取引による翌連結会計年度の連結損益に与える影響額は軽微であります。