四半期報告書-第21期第2四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)

(重要な後発事象)
(株式取得による会社の買収)
当社は、2020年11月11日付の取締役会において、HOTARU株式会社の全株式を取得し、子会社化することについて決議し、同日付で株式譲渡契約書を締結しました。
また、2020年11月13日付で株式を取得し、子会社化いたしました。
1.株式取得の目的
HOTARU株式会社は、創業60年以上の歴史を有する編集・制作に強みを持つ老舗マニュアル制作会社であり、高度なクリエイティブと多言語対応で独自の展開を図っております。その他にも、ワンソースマルチユース対応のサイト制作からプログラム開発まで一貫して行うウェブ制作事業、3DCGアニメーションを多用した多彩なビジュアル表現や商品の取扱説明や組み立て施工手順などを分かりやすく的確に表現する映像事業、印刷から製本の全プロセスで徹底した品質管理された印刷事業を営んでおり、多数の有力メーカーを顧客に有しております。
今般、HOTARU株式会社を子会社化することにより、当社グループ全般の経営資源が補強され、顧客へさらなる有効的かつ効率的なサービス提供が実現できることにより、一層の企業価値向上に資すると判断し、今回の株式取得を決定いたしました。
2.株式取得の相手方の名称及び当社との関係
株式取得の相手先である鳥山良一氏と当社との間に記載すべき資本関係、人的関係及び取引関係はありません。
3.買収する会社の名称、事業内容、規模
(1)名 称 HOTARU株式会社
(2)事業内容 デジタルメディア、ネットワークコンテンツ、印刷等
(3)資 本 金 10百万円
(4)売 上 高 1,374百万円(2020年8月期)
(5)総 資 産 2,529百万円(2020年8月期)
※各財務数値の監査は未了であります。
4.株式取得の時期
2020年11月13日
5.取得する株式の数、取得価額及び取得後の持分比率
(1)取得する株式の数 4,000株
(2)取得後の持分比率 100.0%
(3)取得価額 1,434百万円(概算額)
内訳:HOTARU株式会社の株式 1,427百万円
アドバイザリー費用等(概算額) 7百万円
※取得する株式の数、取得価額及び取得後の持分比率についての監査は未了であります。
6.支払資金の調達方法
借入資金により充当
7.その他
(1)連結決算への移行
当事業年度(2021年3月期)の第3四半期会計期間より、従来の単体決算から連結決算への移行を予定しており
ます。
(2)HOTARU株式会社を子会社化することで、同社の子会社についても当社の子会社(孫会社)となる予定です。
主要な子会社(孫会社)の名称、事業内容、規模は下記のとおりです。
①名 称 螢日国際貿易(上海)有限公司
②事業内容 貿易・貿易代理・簡単加工・コンサル、印刷設備、紙製品、パラ製品などの卸売等
③資 本 金 1,656千人民元
④売 上 高 54,502千人民元(2019年12月期)
⑤総 資 産 40,742千人民元(2019年12月期)
※各財務数値の監査は未了であります。
(多額の資金の借入)
当社は、2020年11月11日付の取締役会において、HOTARU株式会社の全株式の取得に係る資金へ充当することを目的として、株式会社三井住友銀行から借入れを行うことを決議し、2020年11月12日付で金銭消費貸借契約を締結しました。
(1)借入先 三井住友銀行
(2)借入金額 1,427百万円
(3)借入金利 基準金利+スプレッド
(4)借入実行日 2020年11月13日
(5)借入期間 5年
(6)担保及び保証 無担保、無保証