四半期報告書-第4期第2四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日現在)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップ
	受取固定・支払変動	410,191	371,059	11,388	11,388
	受取変動・支払固定	469,195	426,441	△6,100	△6,100
	受取変動・支払変動	―	―	―	―
	キャップ
	売建	240	240	△1	2
	買建	240	240	1	△0
	フロアー
	売建	4,263	3,931	89	89
	買建	4,263	3,931	△27	△27
	スワップション
	売建	7,088	7,088	122	122
	買建	7,088	7,088	△43	△43
合計		――――	――――	5,428	5,430

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当中間連結会計期間(2020年9月30日現在)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップ
	受取固定・支払変動	403,881	368,899	11,693	11,693
	受取変動・支払固定	453,683	424,113	△6,367	△6,367
	受取変動・支払変動	―	―	―	―
	キャップ
	売建	194	194	△0	2
	買建	194	194	0	△0
	フロアー
	売建	4,005	3,839	97	97
	買建	4,005	3,839	△41	△41
	スワップション
	売建	6,801	6,801	111	111
	買建	6,801	6,801	△51	△51
合計		――――	――――	5,440	5,442

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日現在)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	通貨スワップ	323,561	257,796	542	542
	為替予約
	売建	37,527	10,996	△527	△527
	買建	35,718	6,529	540	540
	通貨オプション
	売建	3,515	2,655	△151	42
	買建	3,515	2,655	181	△13
合計		――――	――――	584	584

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当中間連結会計期間(2020年9月30日現在)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	通貨スワップ	328,428	256,121	485	485
	為替予約
	売建	34,315	7,754	43	43
	買建	35,600	7,382	217	217
	通貨オプション
	売建	3,142	2,264	△101	73
	買建	3,142	2,264	129	△46
合計		――――	――――	773	773

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
該当事項はありません。
(5) 商品関連取引
該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日現在)

ヘッジ会計 の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	金利スワップ	貸出金
	受取変動・支払固定		6,330	6,330	△36
金利スワップ の特例処理	金利スワップ	貸出金、借用金等の有利息の金融資産・負債
	受取変動・支払固定		59,983	47,145	△616
合計		―――	―――	―――	△653

(注) 1 主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士
協会業種別監査委員会報告第24号 2002年2月13日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当中間連結会計期間(2020年9月30日現在)

ヘッジ会計 の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	金利スワップ	貸出金
	受取変動・支払固定		5,783	5,783	△35
金利スワップ の特例処理	金利スワップ	貸出金、借用金等の有利息の金融資産・負債
	受取変動・支払固定		46,280	43,891	△546
合計		―――	―――	―――	△581

(注) 1 主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士
協会業種別監査委員会報告第24号 2002年2月13日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
該当事項はありません。
(3) 株式関連取引
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
該当事項はありません。