流動資産

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	6,835
預金
普通預金	1,900,767
定期預金	300,298
小計	2,201,066
合計	2,207,901

ロ.売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱湘南ゼミナール	21,653
㈱トーハン	13,065
㈱ベネッセコーポレーション	6,607
日本出版販売㈱	6,386
中央教育研究所㈱	5,536
その他	95,097
合計	148,347

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

(A) + (D)

2

(B)

365

132,5011,598,8311,582,986148,34791.432.1(注) 当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ.商品及び製品

品目	金額(千円)
商品
外部仕入教材	5,234
小計	5,234
製品
教材	125,535
書籍	10,275
その他	4,701
小計	140,512
合計	145,747

ニ.仕掛品

品目	金額(千円)
教材製作費	14,747
書籍製作費	233
合計	14,981

ホ.貯蔵品

品目	金額(千円)
金券類	2,628
合計	2,628

ヘ.未収入金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
三菱UFJファクター㈱	1,083,664
㈱湘南ゼミナール	34,795
その他	4,016
合計	1,122,475

2018/06/20 10:00

#2 企業結合等関係、財務諸表（連結）

②移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	6,096千円
固定資産	-千円
資産合計	6,096千円
流動負債	532千円
固定負債	-千円
負債合計	532千円

③会計処理
「事業分離等に関する会計基準」(企業会計基準第7号 平成25年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日)に基づき処理を行っております。

2018/06/20 10:00

#3 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

②移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	77,348千円
固定資産	30,935千円
資産合計	108,284千円
流動負債	52,608千円
固定負債	-千円
負債合計	52,608千円

③会計処理
「事業分離等に関する会計基準」(企業会計基準第7号 平成25年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日)に基づき処理を行っております。

2018/06/20 10:00

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

e>(注) 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	当事業年度(平成28年9月30日)
流動資産-繰延税金資産	22,183千円
固定資産-繰延税金資産	55,674

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2018/06/20 10:00

#5 連結キャッシュ・フロー計算書関係（連結）

上海森塾教育培訓有限公司に対する実質支配力がなくなったことに伴い、連結の対象から除外された資産及び負債の内訳は次のとおりであります。

流動資産	77,348千円
固定資産	30,935
流動負債	△52,608
固定負債	-
為替換算調整勘定	△6,992
関係会社整理損	△48,682
現金及び現金同等物	△72,234
差引:関係会社連結除外による支出	△72,234

3 重要な非資金取引の内容
重要な資産除去債務の計上額は、以下のとおりであります。

2018/06/20 10:00

#6 金融商品関係、財務諸表（連結）

(*1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内回収予定の敷金及び保証金(貸借対照表上流動資産「その他」に4,457千円が含まれております。)は、敷金及び保証金に含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法

2018/06/20 10:00