繰延税金資産

有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
長期前払費用	244	967
繰延税金資産	7,515	6,066
投資その他の資産合計	101,668	98,148

(単位:千円)

2021/06/14 15:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
賞与引当金	839	千円
資産除去債務	7,826
未払事業税	△1,114
繰延税金資産小計	7,550	千円
繰延税金資産合計	7,550	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,438	千円
繰延税金負債合計	△6,438	千円
繰延税金資産純額	1,112	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/14 15:00

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
賞与引当金	1,024	千円
資産除去債務	7,826
未払事業税	△474
固定資産の未実現利益	740
繰延税金資産小計	9,117	千円
繰延税金資産合計	9,117	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,438	千円
繰延税金負債合計	△6,438	千円
繰延税金資産純額	2,679	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/14 15:00

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

なお、会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、特に重要なものは次のとおりです。
(繰延税金資産の回収可能性)
当社グループは、繰延税金資産について、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。課税所得は中期経営計画の前提となった数値を経営環境等の外部要因に関する情報や当社グループが用いている内部の状況(過去における中期経営計画の達成状況、予算など)と整合的に修正し見積っております。当該見積りには過去の手数料実績、IFAの契約実績及び問合せ状況、媒介する資産残高の推移等による仮定を用いております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りによるため、課税所得の将来予測に影響を与える変化が生じた場合には繰延税金資産の回収可能性が変動することにより当社クループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼすことが考えられます。

2021/06/14 15:00