賞与引当金

有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
未払消費税等	12,120	43,758
賞与引当金	4,030	8,354
役員賞与引当金	1,916	3,190
資産除去債務	1,300	-

ロ 連結損益計算書及び連結包括利益計算書

2021/06/14 15:00

#2 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

科目	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	530	-	530	-
賞与引当金	2,793	3,244	2,793	3,244
役員賞与引当金	-	1,916	-	1,916

2021/06/14 15:00

#3 損益計算書関係（連結）

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)		当事業年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)
給料及び手当	106,282		141,513
賞与引当金繰入額	4,886		9,477
役員賞与引当金繰入	-		1,916
地代家賃	92,162		118,885

※3 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

2021/06/14 15:00

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
賞与引当金	839	千円
資産除去債務	7,826

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/14 15:00

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
賞与引当金	1,024	千円
資産除去債務	7,826

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/14 15:00

#6 連結損益計算書関係（連結）

※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)		当連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)
退職給付費用	7,326		8,812
賞与引当金繰入額	5,439		11,720
役員賞与引当金繰入額	-		1,916
地代家賃	92,162		118,885

※2 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

2021/06/14 15:00

#7 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

無形固定資産(リース資産を除く)
ソフトウエア(自社利用)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。2021/06/14 15:00