繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年7月31日)		当事業年度(2022年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	57,247千円		13,970千円
繰延税金負債計	△9,197		△10,221
繰延税金資産の純額	116,413		433,750

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/07/30 15:37

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年7月31日)		当連結会計年度(2022年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	57,247千円		13,970千円
繰延税金負債合計	△9,197		△10,221
繰延税金資産の純額	128,578		80,305

(注)1.評価性引当額が57,637千円増加しております。この増加の主な内容はベイ安美(上海)化粧品有限公司において棚卸資産に係る評価性引当額を67,321千円認識したことによるものであります。

2026/07/30 15:37