法人税等調整額

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律(2025年法律第13号)」が2025年3月31日に成立したことに伴い、2026年4月1日以後に開始する事業年度から「防衛特別法人税」の課税が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の30.62%から2026年4月1日以後開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については31.52%となります。この税率変更により、当事業年度の繰延税金資産は95百万円増加し、その他有価証券評価差額金は69百万円増加し、法人税等調整額は25百万円減少しております。

2025/06/27 16:01

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

損益の概要

	前事業年度(百万円)(A)	当事業年度(百万円)(B)	増減(百万円)(B)-(A)
税引前当期純利益(⑪=⑨+⑩)	28,240	29,829	1,588
法人税等・法人税等調整額(⑫)	8,519	8,935	415
当期純利益(⑬=⑪-⑫)	19,721	20,893	1,172

(注)1.資金利益=資金運用収益-資金調達費用
2.役務取引等利益=信託報酬+役務取引等収益-役務取引等費用

2025/06/27 16:01