繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2021年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
棚卸資産	152,604千円
減価償却超過額	91,671千円
メンテナンス業務費	116,158千円
未払費用	16,808千円
未払事業税	24,452千円
賞与引当金	8,342千円
製品保証引当金	97,500千円
役員退職慰労引当金	16,005千円
その他	7,121千円
繰延税金資産小計	530,664千円
評価性引当額	-千円
繰延税金資産合計	530,664千円
繰延税金負債
特別償却準備金	△715千円
その他	△1,311千円
繰延税金負債合計	△2,026千円
繰延税金資産の純額	528,637千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/05/29 13:07

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
棚卸資産	176,329千円
減価償却超過額	91,671千円
メンテナンス業務費	100,152千円
未払費用	16,808千円
未払事業税	24,452千円
賞与引当金	8,342千円
製品保証引当金	112,683千円
役員退職慰労引当金	16,005千円
その他	7,417千円
繰延税金資産小計	553,863千円
評価性引当額	-千円
繰延税金資産合計	553,863千円
繰延税金負債
在外子会社の留保利益	△153,890千円
特別償却準備金	△715千円
その他	△1,311千円
繰延税金負債合計	△155,917千円
繰延税金資産純額	397,946千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/05/29 13:07

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表において採用している重要な会計方針は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載しております。
また、経営者は連結財務諸表作成にあたって、会計上見積りを必要とする繰延税金資産、製品保証引当金、たな卸資産の評価などについては、過去の実績や当該事象の状況を勘案して、合理的と考えられる方法に基づき見積り及び判断をしております。ただし、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと実際の結果は異なる可能性があります。

2026/05/29 13:07