純資産

有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループは、旧株式会社デコルテの株式取得資金等を金融機関からの借入れにより調達しています。また、第5期第2四半期連結累計期間末時点で5,360,990千円の有利子負債(有利子負債比率152.5%)を計上しています。このうちシンジケートローン契約による借入金残高3,124,836千円の金利については市場金利と連動して3ヵ月毎に見直される契約となっており、今後、市場金利が上昇した場合には当社グループの財政状態及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
また、シンジケートローン契約には財務制限条項(財務コベナンツ)が付されており、2021年9月期以降の決算期末における借入人の連結ベース(日本基準)での純資産の部の合計金額及び経常利益の金額について下記記載の水準を維持する必要があります。
・直近の事業年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額以上

2021/06/14 16:30

#2 注記事項－後発事象、連結財務諸表（IFRS）（連結）

以下の財務制限条項を遵守すること
2021年9月期以降の決算期末における借入人の連結ベース(日本基準)での純資産の部の合計金額及び経常利益の金額について下記記載の水準を維持する。
・直近の事業年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額以上

2021/06/14 16:30