営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 事業等のリスク

・財務バランスを意識した投資計画、資金計画の立案と実行
当社グループにおける主な資金需要は、新規出店の建設資金及びこれに関連した保証金の差入です。財務バランスを悪化させるような不必要な追加借入を発生させないため、営業活動によるキャッシュ・フローの実績等を参考にした設備投資計画及び出店計画を立案し、これに従って投資を実行しています。
②総資産に占めるのれんの割合が高いことについて

2021/06/14 16:30

#2 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) リース負債の調整
日本基準では賃貸借取引として処理していたリース取引について、IFRSでは使用権資産及びリース負債を計上して処理しています。この結果、当該リース契約に係る支払額の一部について、営業活動によるキャッシュ・フローから財務活動によるキャッシュ・フローへ振替えています。

2021/06/14 16:30

#3 注記事項－売却目的で保有する資産及び非継続事業、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前第2四半期連結累計期間(自 2019年10月1日至 2020年3月31日)	当第2四半期連結累計期間(自 2020年10月1日至 2021年3月31日)
非継続事業からのキャッシュ・フロー
営業活動によるキャッシュ・フロー	18,873	7,756
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,527	△21,505

2021/06/14 16:30

#4 注記事項－売却目的で保有する資産及び非継続事業、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(自 2018年10月1日至 2019年9月30日)	当連結会計年度(自 2019年10月1日至 2020年9月30日)
非継続事業からのキャッシュ・フロー
営業活動によるキャッシュ・フロー	160,934	△30,115
投資活動によるキャッシュ・フロー	6,616	68,495

2021/06/14 16:30

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における現金及び現金同等物は1,588百万円となり、前連結会計年度末と比べ635百万円の増加となりました。当連結会計年度の各活動におけるキャッシュ・フローとそれらの要因は次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは前期比596百万円減少し、636百万円の収入となりました。主な要因は、継続事業からの税引前利益が317百万円となり、減価償却費及び償却費402百万円、その他の負債の増加額251百万円などのキャッシュの増加要因があった一方で、法人所得税の支払額184百万円などのキャッシュの減少要因がありました。

2021/06/14 16:30

#6 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:千円)
	注記	前第2四半期連結累計期間(自 2019年10月1日至 2020年3月31日)		当第2四半期連結累計期間(自 2020年10月1日至 2021年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
継続事業からの税引前四半期利益		408,294		506,896
非継続事業からの営業活動キャッシュ・フロー	8	18,873		7,756
営業活動によるキャッシュ・フロー		350,350		868,231
投資活動によるキャッシュ・フロー

2021/06/14 16:30

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:千円)
	注記	前連結会計年度(自 2018年10月1日至 2019年9月30日)		当連結会計年度(自 2019年10月1日至 2020年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
継続事業からの税引前利益		750,448		317,952
非継続事業からの営業活動キャッシュ・フロー	12	160,934		△30,115
営業活動によるキャッシュ・フロー		1,232,874		636,024
投資活動によるキャッシュ・フロー

2021/06/14 16:30