繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2019年11月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度(2019年11月30日)
繰延税金資産
未払賞与	5,944千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/11/09 15:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度末における資産合計は、前事業年度末に比べ114,034千円増加し599,437千円となりました。
売上拡大に伴う債権増加に加え、長期間に亘る請負契約を締結したことにより、一時的に未回収の債権が積み上がり売掛金が113,720千円増加いたしました。また、利益計画に基づいた課税所得から、将来減算一時差異について十分に回収可能性があると判断し、当事業年度より繰越欠損金等への税効果会計を適用したことに伴い繰延税金資産が23,641千円増加しております。
これらが主な要因となり、資産合計が増加いたしました。

2021/11/09 15:00