繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年1月31日)		当事業年度(2023年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	114,351千円		86,548千円
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	91,288		62,459

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/04/28 11:26

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は2,951,986千円(前事業年度末比685,742千円増加)となりました。主な要因は、新規上場に伴う公募増資等による現金及び預金の増加519,268千円、売掛金の増加229,279千円、預け金の減少52,461千円、前渡金の減少11,068千円等によるものであります。
また、固定資産は423,082千円(前事業年度末比49,445千円増加)となりました。主な要因は、サーバー等のインフラ投資に伴う工具、器具及び備品の増加66,353千円、差入保証金の増加20,398千円、繰延税金資産の減少28,828千円、無形固定資産に含まれるコンテンツ資産の減少8,264千円等によるものであります。
(負債)

2023/04/28 11:26

#3 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症について、現時点では当社の事業活動が大幅に制限を受ける可能性は低く、収束時期等の予測は困難であるものの、当社の業績への影響は限定的であるものと考えております。
当社は、当該仮定を繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損等の会計上の見積りに反映しております。
なお、当社は、現在入手可能な情報に基づいて会計上の見積り・判断を行っておりますが、新型コロナウイルス感染症の影響は不確定要素が多いため、上記と異なる状況が生じた場合には、将来における当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2023/04/28 11:26

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/04/28 11:26