有価証券報告書-第14期(2022/11/01-2023/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年10月31日)		当事業年度 (2023年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,241千円		7,354千円
その他	699		1,759
繰延税金資産小計	4,940		9,113
評価性引当額	△121		-
繰延税金資産合計	4,819		9,113

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年10月31日)		当事業年度 (2023年10月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.0
住民税均等割	0.1		0.8
留保金課税	7.3		-
法人税特別控除	△2.8		△4.2
その他	△0.4		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.0		26.7