MUSCAT GROUP（195A）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年4月1日 至 2024年9月30日 | 自 2025年4月1日 至 2025年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益又は税引前当年度純損失（△） | 14,719 | -231,634 |
| 減価償却費 | 10,143 | 19,517 |
| のれん償却額 | 21,319 | 49,285 |
| 繰延資産償却額 | 1,923 | 3,459 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -160 | -324 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,311 | -3,434 |
| 受取利息及び受取配当金 | -502 | -4,791 |
| 支払利息 | 5,626 | 21,791 |
| 為替差損益（△は益） | 152 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | -14,836 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 40,296 | 189,734 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 10,749 | -59,705 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -44,756 | -33,760 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -17,432 | 14,304 |
| その他 | -91,253 | -30,053 |
| 小計 | -41,863 | -80,448 |
| 利息及び配当金の受取額 | 502 | 4,791 |
| 利息の支払額 | -5,337 | -21,705 |
| 法人税等の支払額 | -820 | -57,326 |
| 法人税等の還付額 | － | 7 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -47,518 | -154,681 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の払戻による収入 | 25,000 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | -348 | -5,054 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 409,428 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -14,828 | -44,706 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | -672 |
| 貸付けによる支出 | -150,000 | -270,000 |
| 保険積立金の解約による収入 | 4,465 | － |
| 事業譲受による支出 | -120,000 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | -869,934 |
| 子会社株式売却に係る前受金の受領額 | － | 420,000 |
| その他 | 114 | -9,621 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -255,598 | -370,560 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -75,000 | 390,633 |
| 長期借入れによる収入 | － | 410,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -83,317 | -169,619 |
| 社債の発行による収入 | 292,925 | － |
| 社債の償還による支出 | － | -30,000 |
| リース債務の返済による支出 | -627 | -800 |
| 上場関連費用の支出 | -16,481 | － |
| 株式の発行による収入 | 299,818 | － |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 28,738 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 417,318 | 628,952 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -54 | － |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 114,147 | 103,710 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 727,202 | 705,043 |
| 新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 57,334 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
