#1 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: 前連結会計年度まで流動負債の「その他」に含めて表示しておりました「預り金」は、連結子会社であるTakaTrade株式会社が営む取引プラットフォーム事業における商品CFD取引に関する実際の取引を含めたサービス開始に伴い顧客からの預り金が生じたことにより、質的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため。前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、流動負債の「その他」に表示しておりました10,199千円は、「預り金(その他の預り金)」4,202千円、「その他」5,996千円として組み替えております。
2026/08/27 16:13
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 顧客との店頭デリバティブ取引で生じる当社グループのポジションは、市場リスク(価格及び為替等の変動リスク)を有しております。
営業債務である買掛金及び未払金、並びに未払法人税等及び預り金(その他の預り金)は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。これらの債務は流動性リスクに晒されております。
顧客から受け入れた受入保証金及び預り金(顧客からの預り金)については、法令に基づく必要保全額を、預託金(顧客分別金信託)として、信託銀行に預託しております。当該信託財産は、法令及び信託契約に基づき当社グループ及び受託者の固有財産から分別管理されており、受託者の信用リスクによる影響は限定的であります。
2026/08/27 16:13